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管理费管理制度 （一）、文销、杂备品管理 1、文销、杂备品由后勤科负责集中采购，统一管理。 2、文销杂备品的月份采购计划额度要控制在矿下达的月份目标成本计划之内。 3、后勤科根据矿属各单位性质、人员情况制定文销、杂备品消耗定额，并负责将文销、杂备品费用指标分解到矿属各单位，指标一经确定，一年内不得变动。 4、后勤科根据库存、实际需用量、费用指标情况编制月份采购计划，经企管办审核后，报分管领导和总会计师审批，并报财务科备查，否则财务不予报销。 5、后勤科采购的文销、杂备品由企管办负责验收和价格审计，否则财务不予报销。 6、非一次性消耗的文销杂备品，后勤科要按单位、品种、数量和发放日期建立领用台帐，发放时要由主管领导审批，并执行交旧领新制度，每月向分管领导、总会计师上报收、支、存情况表。 7、管理人员调离原工作岗位时，后勤科要及时收回其使用的工具备品，否则由后勤科总务按原值赔偿。 （二）、差旅费管理办法 1、总则 ⑴、为进一步完善内控制度，加强差旅费管理，合理控制差旅费用支出，根据集团公司差旅费的有关规定，结合本矿实际，制订本办法。 ⑵、本办法所称差旅费包括：员工赴外地公出(含会议、培训、学习)发生的车、船、机票款(机票款中含一份保险)、市内交通费、住宿费、途中补助、夜间乘车补助、寄存费、订(退)票费、购票附加费等；员工在集团公司内部出差的误餐补助、夜餐补助、司机出车补助、道桥费、存车费；员工疗养、调动工作等旅费支出。 2、差旅费审批管理 ⑴、员工在集团公司内部出差，以本单位自备公务用车为交通工具。 ⑵、员工赴集团公司外公出应事先办理相应审批手续，出差前到财务科领取《差旅费借款审批表》，经本单位领导、财务科长、分管领导和总会计师审批，注明出差人姓名、人数、时间、地点、任务等，审批同意后送交财务科审核人员备查，以备出差返回后核实报销。需要借款的办理借款手续，借款金额不得超过往返的车船费。因出差任务紧急未及时办理出差审批手续的，应由单位在家人员补办相关手续。未办理出差事前审批的，财务科将不予报销。擅自报销差旅费的，每笔罚财务主管50元，审核人员30元。 ⑶、工作人员出差事应事先经有关领导批示，具体审批如下： 长江以南地区（以上海、重庆为线）黄河以西（以银川、兰州为线）出差的，由集团公司总会计师审批。 省外出差的由矿长审批。 省内出差的由总会计师审批。 ⑷、员工出差原则上应乘坐火车、公交汽车等交通工具；任务紧急且出差距离远需乘坐飞机的，应事前取得集团公司总会计师批准。 ⑸、各单位报销差旅费一律由行政正职签字盖章，并根据业务性质由业务主管部门行政正职签章。 ⑹、员工应在返回后７日内办理差旅费报销手续（一次一报），否则每日收取其借款额的千分之二资金占用费。报销当日余额应及时交回，否则次日起按未交回余额第日收取千分之三资金占用费。 ⑺、出差人员应对相关差旅费票据的真实性、合法性负责。报销差旅费时，应将住宿发票、车、船、机票等相关票据准备齐全，粘贴整齐，并按财务科规定填写《差旅费报销单》，字迹清晰，内容完整；凡非法票据、票据不全或票据破损严重不能充分证明真实、合法的，财务科将不予报销。 3、出差交通费管理 ⑴、员工出差乘坐交通工具适用标准 交通工具　　　　　职务 火车 轮船 飞机 其它交通工具（不含出租车） 1.处级（高级职称） 硬卧 二等舱 经济舱 按实报 2.一般工作人员 硬席 三等舱 不准乘 按实报 员工出差，乘坐上述交通工具，取得合法有效票据后方可报销路费，超标准部分自理。 ⑵、出差乘坐火车，从晚8时至次日晨7时之间，在火车上过夜6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可购买同席卧铺票。 ⑶、员工到集团公司外出差，市内交通费按出差日历天数15元/人·日发给，经批准乘坐飞机人员，往返机场的专线车票，可凭车票据实报销。 ⑷、到集团公司外出差，有下列情形之一，不予发放市内交通费： ①自带交通工具人员； ②由接待单位提供交通工具人员； ③确因工作需要或携带贵重(机密)物品，经各单位分管领导和总会计师批准。乘坐出租车人员，乘坐出租车当日，凭车票据实报销，其他日期继续执行市内交通费包干办法。 ⑸、处级及以上管理人员出差，因工作需要，需带随行人员的，随行人员路费可按“处级及以上管理人员”标准执行。 ⑹、经工会批准，职工赴兴城疗养，由兴城疗养院统一接送，往返140元/人次标准报销路费。 ⑺、出差人员应对相关差旅费票据进行初步审查：车票及订票费是否标明日期，宿费发票等要辨明真伪，单位名称、人数、单价、金额、收款人章、收讫章等是否填写齐全等。定额票据的刮奖区不得刮开，否则费用自理。 ⑻、严格道桥费、存车费、高速公路费管理，汽车队负责设立车辆外出登记簿，企管办根据车辆外出登记簿审核货车外出发生的道桥费等相关费用，矿办负责车队小车外出发生的道桥费等费用。