采购报销管理制度.docxVIP

第1篇

第一章总则

第一条为加强公司采购管理，规范采购报销流程，提高资金使用效率，保障公司合法权益，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有采购活动及相应的报销行为。

第三条本制度遵循以下原则：

（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保采购活动的合法性；

（二）公开透明原则：采购活动公开透明，接受监督；

（三）经济性原则：合理控制采购成本，提高资金使用效益；

（四）效益性原则：注重采购质量，提高采购效益；

（五）责任性原则：明确采购责任，确保采购活动顺利进行。

第二章采购管理

第四条采购部门负责公司采购活动的组织实施，包括但不限于以下职责：

（一）编制采购计划，明确采购需求、预算、时间等；

（二）选择合适的供应商，进行供应商评估和选择；

（三）组织采购谈判，签订采购合同；

（四）监督采购合同的履行，确保合同条款得到执行；

（五）对采购活动进行跟踪管理，及时发现问题并采取措施。

第五条采购计划应包括以下内容：

（一）采购项目名称、规格型号、数量、技术参数等；

（二）采购预算、资金来源；

（三）采购时间、地点；

（四）供应商选择标准；

（五）采购合同签订要求。

第六条供应商选择应遵循以下原则：

（一）公平竞争原则；

（二）质量优先原则；

（三）价格合理原则；

（四）服务优良原则。

第七条采购合同应包括以下内容：

（一）合同双方名称、地址、联系方式；

（二）采购项目名称、规格型号、数量、技术参数等；

（三）采购价格、支付方式、支付期限；

（四）交货时间、地点、方式；

（五）售后服务、质量保证；

（六）违约责任、争议解决方式。

第八条采购合同签订后，采购部门应及时将合同副本报送财务部门备案。

第三章报销管理

第九条采购报销是指采购部门在采购过程中，因采购活动产生的费用支出，需向财务部门报销的行为。

第十条采购报销应遵循以下原则：

（一）真实性原则：报销凭证真实、合法、有效；

（二）完整性原则：报销凭证齐全，内容完整；

（三）及时性原则：报销及时，不得拖欠；

（四）合规性原则：报销符合国家法律法规和公司制度。

第十一条采购报销流程如下：

（一）采购部门根据采购合同，编制报销单，填写采购项目、金额、用途等信息；

（二）报销单经采购部门负责人审核签字后，报送财务部门；

（三）财务部门对报销单进行审核，确认报销凭证真实、合法、有效；

（四）财务部门办理报销手续，将报销款项支付给供应商；

（五）财务部门将报销单存档备查。

第十二条采购报销凭证应包括以下内容：

（一）报销单；

（二）采购合同；

（三）发票；

（四）其他相关凭证。

第十三条采购报销金额应严格按照采购合同约定执行，不得超出预算范围。

第十四条采购报销过程中，如发现虚假报销、虚开发票等违规行为，将依法追究相关责任。

第四章监督与考核

第十五条公司设立采购管理委员会，负责对采购活动进行监督和考核。

第十六条采购管理委员会的主要职责：

（一）监督采购活动的合法性、合规性；

（二）审查采购计划、合同、报销单等；

（三）对采购活动进行定期或不定期的检查；

（四）对采购活动中的违规行为进行处理。

第十七条公司对采购部门及采购人员进行考核，考核内容包括：

（一）采购计划的编制、执行情况；

（二）采购合同的签订、履行情况；

（三）采购报销的合规性；

（四）采购活动的效益。

第五章附则

第十八条本制度由公司采购管理委员会负责解释。

第十九条本制度自发布之日起施行。

第二十条本制度如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。

第二十一条本制度未尽事宜，按照国家法律法规和公司相关规定执行。

第2篇

第一章总则

第一条为加强公司采购管理，规范采购报销流程，提高资金使用效率，确保公司财务安全，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有采购活动，包括但不限于采购物品、服务、工程等。

第三条本制度遵循合法、合规、高效、节约的原则。

第二章采购审批

第四条采购审批权限：

1.日常小额采购，由部门负责人审批；

2.中等额度采购，由部门负责人审批后报分管领导审批；

3.大额采购，由分管领导审批后报总经理审批。

第五条采购审批流程：

1.部门提出采购申请，填写《采购申请单》；

2.部门负责人审核《采购申请单》，确保采购需求合理、预算充足；

3.部门负责人将《采购申请单》及相关资料报送分管领导；

4.分管领导审核《采购申请单》，必要时组织相关人员论证；

5.分管领导审批通过后，报送总经理审批；

6.总经理审批通过后，采购部门组织实施采购。

第三章采购合同管理

第六条采购合同签订：

1.采购部门与供应商签订采购合同，合同内容应包括采购物品、数量、单价、总价、交货时间、付款方式、违约责任等；