完善内控机制防范合规风险-保险综合.pptVIP

完善内控机制防范合规风险

前言

形势要求

自身需求

现实情况

内控合规工作

公司准备启动上市，要成为公众公司，一些管理制度要梳理，管理习惯要改变

2021年9月，公司下发文件，成立内控合规部。三年来全系统内控合规队伍不断壮大、制度不断完善，大家努力工作，为公司保驾护航、保卫公司价值发挥很大作用。

内容

内控合规工作职能

合规风险提示

2021年内控工程

反洗钱工作沟通

内控合规部工作职能

3+3的职能

内控管理+合规管理+反洗钱

公司内控合规部门人员管理+合规教育+其他

成为公众公司的需要

一、内控合规工作职能

内控

工作

内控工作的重要性

工作思路

作用

薄弱的内部控制会造成：提高舞弊发生的可能性；错误的财务报表；不良的公众形象；对股东价值的负面影响；监管机构的制裁；诉讼或其他法律纠纷；资产的流失；经营决策不能优化

内部控制会随着时间的流逝和经验的增加而不断进步

分公司日常内控工作

1

进行年度内控自评，编写年度内控自评报告

持续整改，组织完善分公司组织架构、提高内控管理水平

进行分公司内控测试工作

针对存在的内控缺陷提供相关的管理建议

将内控成果与管理制度有机结合，相互推进流程、风险、控制的更新与完善

建立以风险为导向、以价值为核心、效劳公司开展战略的内控体系，提高内控管理水平，符合监管要求和上市要求为指导思想。

合规

工作

有效发挥合规促经营促效益的效能

建立完善的合规管理机制

一、内控合规工作职能

分公司日常合规工作

2

通过建立分公司各部门合规风险识别、评估、报告路线，定期收集、跟进、分析、评估分公司的合规风险

对公司业务部门提交的新制度、新流程、新业务、新单证等，进行合规性审查

日常合规培训和发布合规经营风险提示函

识别掌握排查风险，自上而下主动发起自查自纠，逐步整改完善

合规职能

作用

合规管理：合规风险监测、合规风险提示、合规建议、合规咨询、合规审查、合规检视/调查、合规风险报告、合规培训

不合规的高昂本钱：法律制裁、财务损失整改本钱、声誉损失

外部监管处分措施：对公司进行罚款、对公司进行警告、停止接受新业务、撤消许可证、监管谈话

反洗钱

工作

合规部门与各业务序列和职能部门通力合作

一、内控合规工作职能

分公司日常反洗钱工作

3

监管格局

意义

躲避外部风险：监管处分、信誉风险、

外部风险

优化管理：操作风险、客户分层管理、

确保契约品质与资质管理

一、内控合规工作职能

稽核

工作

全面提升对经营过程中的风险点的防范能力

分公司日常稽核工作

重点查处方面：

虚假人力、虚假聘才、虚假保费、虚假理赔等各种弄虚作假行为

各类挪用侵占公司资金、资产问题

擅自发放奖金〔福利〕或管理层参与业务奖金计提问题

私刻或伪造印章问题

资金支出真实用途不明问题

4

针对在稽核监察过程中发现的带有共性的、普遍性、倾向性问题以及典型事例，以稽核监察要情、简报、督办函等形式予以反映

全面开展公司高级管理人员稽核工作，特别是分公司班子成员的任中和离任稽核，逐步建立高级管理人员稽核档案

促进稽核问题整改，建立稽核监察问题整改督办制度，由专人负责整改问题的落实；

法律

工作

全面提高对经营过程中风险的处置能力

一、内控合规工作职能

分公司日常法律工作

5

工作思路

意义

利用专业技能，为公司的合规运营提供法律支持。

通过日常法律工作的开展，促进了公司合规工作的开展。

涉及分公司的内外部合同审核工作

处理分公司本级并指导下辖机构发生的仲裁与诉讼等工作

提供法律咨询，参与各类招标、商务谈判以及提供合规培训、风险提示等事务

内容

内控合规工作职能

合规风险提示

2021年内控工程

反洗钱工作沟通

刑事案件典型案例外勤员工类

“银保通〞即时出单，王瀛领取保单后立刻开立发票，赶在工作日结束银行与公司对账之前“撤单〞。银行对当天“一进一出〞做“抹账〞处理，分公司系统查询不到该笔业务。

公司未明确要求代理银行在“抹账〞时将保单和发票收回，王瀛得以利用保单和发票骗取客户信任。

刑事案件典型案例内勤员工类

1、生存年金到期、客户未提出领取申请、保全人员未做系统操作，徐扬可以在系统中看到并做现金支付；

2、理赔人员未与财务进行附件交接、未进行系统支付时，徐扬可以在系统中看到并现金支付理赔款；

3、徐扬在出纳窗口收取现金保费后未将保费如数存入银行，分公司财务系统未能显现。

虚假工号提奖、假机票报销

应从制度完善、员工教育、监管措施等方面，严防钻管理漏洞的不法行为再次出现

刑事案件典型案例代理人类

私刻印章

刑事案