- 1、本文档共3页,可阅读全部内容。
- 2、有哪些信誉好的足球投注网站(book118)网站文档一经付费(服务费),不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
- 3、本站所有内容均由合作方或网友上传,本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺!文档内容仅供研究参考,付费前请自行鉴别。如您付费,意味着您自己接受本站规则且自行承担风险,本站不退款、不进行额外附加服务;查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档,您可以点击 这里二次下载。
- 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“版权申诉”(推荐),也可以打举报电话:400-050-0827(电话支持时间:9:00-18:30)。
- 5、该文档为VIP文档,如果想要下载,成为VIP会员后,下载免费。
- 6、成为VIP后,下载本文档将扣除1次下载权益。下载后,不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
- 7、成为VIP后,您将拥有八大权益,权益包括:VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
- 8、VIP文档为合作方或网友上传,每下载1次, 网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等,对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档
XX股份有限公司
对外借款管理制度
第一条为促进XX股份有限公司(以下简称“公司”)的规范运作和健康发展,加强公司的财务管理,规范公司的借贷行为,规避和减少决策风险,维护公司和全体股东合法权益,根据《中华人民共和国公司法》等有关法律法规及《公司章程》的规定,特制定本制度。
第二条本制度所称对外借款行为,指公司与金融机构或法律法规允许的其他主体进行债务性融资的行为。
第三条对外借款行为分为短期对外借款行为和中长期对外借款行为。短期对外借款行为指期限在一年以下(含一年)的债务融资行为,中长期对外借款行为指期限超过一年的债务融资行为。
第四条董事会或者股东大会审议批准的年度生产经营计划或者本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。财务预算中的对外借款行为,由总经理按规定程序和要求组织实施。未列入公司年度生产经营计划、投资计划和财务预算的对外借款行为,按照本制度有关规定执行。
第五条股东大会、董事会、董事长或其他被授权人在做出决策时,遵照各自的议事规则和工作规则进行,董事会、董事长或其他被授权人做出的决策同时接受监事会的监督。
第六条本制度的决策行为应遵循以下基本原则:
(一)遵守国家法律法规和《公司章程》的有关规定;
(二)维护公司和全体股东的利益,争取效益的最大化;
(三)采取审慎态度,规模适度,兼顾风险和收益的平衡;
(四)进行规范化、制度化、科学化管理,必要时须咨询外部专业人员。
第七条公司股东大会可以在不违反现有法律、法规的前提下,决定公司一切对外借款事项。下列对外借款事项应由股东大会审议决定:单笔超过公司最近一期经审计净资产(合并口径,下同)的50%或一个会计年度内累计新增金额超过最近一期经审计净资产的50%的短期及中长期对外借款。
第八条下列对外借款事项应由董事会审议决定:单笔占公司最近一期经审计净资产超过30%但低于50%,或一个会计年度内累计新增金额占最近一期经审计净资产超过30%但低于50%的短期及中长期对外借款。
第九条本制度规定应当由股东大会、董事会审议决策之外的其他对外借款事项,由董事长审批。董事长有权在其权限范围内,授权公司总经理审批对外借款事项。
第十条公司董事或其他人员未按规定程序履行审批手续,擅自签订对外借款合同,由此给公司造成损失的,相关责任人应承担相应的法律责任。
第十一条任何对外借款行为均应订立书面合同,并应按照公司内部管理规定妥善保管。
第十二条公司应当按照经过批准的对外借款方案和借款合同使用借款。需要变更借款用途的,应当经前次决策机构或人员审议批准;借款合同对借款用途有限制的,还应当取得贷款人的同意。
第十三条公司应当按照借款合同的约定及时偿还借款本金和利息。因任何原因预计无法按期偿还借款本金或者利息的,应当提前与贷款人协商,并签订补充合同,延长还款期。
第十四条当国家货币政策等发生重大变化而导致融资成本上升等不利情况时,公司应及时采取相应措施以规避风险。
第十五条公司的对外借款行为如属关联交易,按照公司有关关联交易的规定执行。
第十六条公司应当按照相关信息披露管理制度的规定对对外借款事项履行信息披露义务。
第十七条如本制度与有关法律法规、公司章程等有关制度存在不一致之处,按照有关法律法规、公司章程等有关制度执行。
第十八条本制度所称“超过”含本数;“低于”不含本数。
第十九条本制度经公司股东大会审议通过之日起生效并施行。
第二十条本制度的修改由公司管理层提请董事会审议批准。
第二十一条本制度由董事会负责解释。
您可能关注的文档
- 股份公司资产减值准备计提及核销管理制度.doc
- 股份公司内部问责制度.doc
- 股份公司法定代表人授权委托管理制度.doc
- 股份公司金融衍生品投资管理制度.doc
- 服份公司金融工具管理制度.doc
- 股份公司财务管理制度.doc
- 公司会计政策及会计核算制度.doc
- 公司投资管理制度.doc
- 股份公司员工购房借款管理办法.doc
- 公司非生产性固定资产管理.doc
- 2024年云阳县公务员考试行测试卷历年真题及答案详解(有一套).docx
- 2024年垫江县公务员考试行测试卷历年真题及答案详解(名师系列).docx
- 2024年巴音郭楞蒙古自治州公务员考试行测试卷历年真题精选答案详解.docx
- 2024年毕节地区公务员考试行测试卷历年真题含答案详解.docx
- 2024年怀化市公务员考试行测真题及一套完整答案详解.docx
- 2023年龙岩市公务员考试行测试卷历年真题及答案详解(名校卷).docx
- 2024年咸宁市公务员考试行测试卷历年真题及完整答案详解.docx
- 2024年云浮市公务员考试行测试卷历年真题带答案详解.docx
- 2024年七台河市公务员考试行测试卷历年真题及答案详解(典优).docx
- 2024年大理州公务员考试行测真题及答案详解(全优).docx
文档评论(0)