制药厂银行转账审批权限设定制度.doc

制药厂银行转账审批权限设定制度

一、总则

1.目的：为规范本厂银行转账审批流程，明确各级人员审批权限，保障资金安全，提高资金使用效率，结合本厂实际情况，特制定本制度。

2.适用范围：本制度适用于制药厂全体涉及银行转账审批业务的员工，包括各部门管理人员及财务相关人员。同时，制度所规范的银行转账行为涵盖本厂所有因经营活动、投资活动、筹资活动等产生的资金转账业务。

3.指导原则：本制度遵循本厂企业文化“关爱生命，品质至上”的理念，以保障资金安全、提升运营效益为核心目标。在审批过程中，秉持公正、透明、高效的原则，实行扁平化管理模式，减少不必要的审批环节，提高审批效率，同时确保每一笔资金的流向都能得到有效监控和管理。

二、组织架构与职责划分

1.财务部门

-职责：负责银行转账业务的具体操作和账务处理。对每一笔转账申请进行初步审核，确保转账信息的准确性和完整性，包括收款方信息、金额、用途等。定期对银行账户资金进行核对和监控，及时发现异常情况并向上级汇报。

-人员：财务专员负责日常转账业务的操作和初审；财务经理负责对超过一定金额或复杂业务的转账进行复核，并对财务专员的工作进行指导和监督。

2.各业务部门

-职责：根据业务需求提出银行转账申请，详细说明转账用途、金额、收款方等信息。对转账申请的真实性、合理性负责，确保资金使用符合本厂经营计划和相关规定。在业务涉及多个部门时，负责与其他部门进行沟通协调，确保转账申请顺利流转审批。

-人员：业务经办人员负责填写转账申请单；部门负责人负责对本部门的转账申请进行审核，确认业务的真实性和必要性。

3.管理层

-职责：依据本厂经营理念和发展战略，对重大资金转账进行决策审批。设定不同层级的审批权限额度，监督审批流程的执行情况，确保制度的有效落实。在特殊情况下，对紧急转账业务进行特批，保障业务的正常运转。

-人员：副总经理负责对一般性大额转账进行审批；总经理负责对重大金额转账或涉及重要投资、筹资等关键业务的转账进行最终审批。

三、管理流程

1.转账申请

-业务经办人员根据实际业务需求，填写银行转账申请单。申请单应包含转账日期、付款单位信息、收款单位信息、转账金额、用途、预计到账时间等详细内容，并附上相关业务合同、发票等证明文件。

-将填写完整的转账申请单提交给本部门负责人进行审核。

2.部门审核

-部门负责人收到转账申请单后，对业务的真实性、合理性进行审核。核实转账用途是否符合本部门工作计划和本厂经营目标，金额是否在预算范围内等。

-若审核通过，部门负责人在转账申请单上签字确认，然后将申请单流转至财务部门；若审核不通过，应注明原因并退回给业务经办人员。

3.财务初审

-财务专员收到各部门提交的转账申请单后，对申请单的格式、填写内容以及相关证明文件进行完整性审核。同时，审核收款方信息是否准确无误，转账金额是否符合财务规定和预算安排。

-审核通过后，财务专员在转账申请单上签署意见，提交给财务经理进行复核；对于不符合要求的申请单，应及时通知业务部门进行修改补充。

4.财务复核

-财务经理对转账申请进行进一步复核，重点关注资金来源、支付方式、风险控制等方面。对于涉及大额资金或特殊业务的转账，财务经理应与相关业务部门进行沟通确认。

-复核无误后，财务经理签字并将转账申请单按照审批权限提交给相应的管理层进行审批。

5.管理层审批

-对于一般性转账业务，且金额在副总经理审批权限范围内的，由副总经理进行审批。副总经理根据本厂运营情况和资金状况，判断转账业务的必要性和合理性，审批通过后签字确认。

-对于重大金额转账或涉及关键业务的转账，需经总经理审批。总经理从本厂战略发展角度出发，综合考虑各方面因素，做出最终审批决策。

6.转账执行

-财务部门在收到管理层审批通过的转账申请单后，按照既定的财务流程进行银行转账操作。在转账完成后，及时将转账凭证等相关资料进行归档保存。

-若转账过程中出现异常情况，财务部门应及时向上级汇报，并采取相应措施进行处理。

四、权利与义务

1.员工权利

-各级员工有权按照本厂规定的流程和权限，提出银行转账申请，以保障业务的正常开展。

-员工在对转账审批流程或相关规定存在疑问时，有权向财务部门或上级领导进行咨询，要求给予明确解释。

-对于不合理的审批要求或限制，员工有权向上一级管理层提出申诉，维护自身的合法权益。

2.员工义务

-员工有义务按照本制度的要求，如实、准确地填写转账申请单，提供真实可靠的证明文件，不得虚报、瞒报转账用途和金额。

-