国有企业风控管理制度(3篇).docx

第1篇

第一章总则

第一条为加强国有企业风险控制，提高企业经营管理水平，保障国有资产安全，根据《中华人民共和国公司法》、《企业内部控制基本规范》等法律法规，结合本企业实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于本企业及其下属各级子企业，包括但不限于投资、融资、经营、采购、销售、人力资源、财务管理等各个环节。

第三条风险控制工作应当遵循以下原则：

（一）全面性原则：覆盖企业经营管理全过程，确保所有业务领域和环节的风险得到有效控制。

（二）预防性原则：在风险发生前采取措施，防止风险发生，降低风险损失。

（三）责任制原则：明确各部门、各岗位的风险控制责任，确保风险控制措施得到有效执行。

（四）持续改进原则：根据风险变化和企业发展情况，不断优化风险控制体系。

第二章组织机构与职责

第四条成立企业风险控制委员会，负责企业风险控制工作的组织、协调和监督。

第五条风险控制委员会组成如下：

（一）主任：由企业主要负责人担任。

（二）副主任：由企业分管负责人担任。

（三）委员：由企业相关部门负责人担任。

第六条风险控制委员会主要职责：

（一）制定企业风险控制战略和政策。

（二）审议和批准重大风险控制措施。

（三）监督风险控制工作的实施。

（四）定期评估风险控制效果。

（五）组织风险控制培训和宣传。

第七条企业各部门负责本部门风险控制工作的具体实施，主要职责如下：

（一）财务部：负责企业财务风险控制，包括资金管理、成本控制、预算管理等。

（二）投资部：负责企业投资风险控制，包括项目评估、投资决策、投资管理等。

（三）采购部：负责企业采购风险控制，包括供应商管理、采购流程、质量控制等。

（四）销售部：负责企业销售风险控制，包括市场分析、销售策略、客户管理等。

（五）人力资源部：负责企业人力资源风险控制，包括招聘、培训、薪酬管理等。

（六）其他相关部门：根据业务特点，负责相应领域的风险控制工作。

第三章风险识别与评估

第八条企业应建立风险识别与评估机制，定期对各类风险进行识别、评估和分析。

第九条风险识别应包括但不限于以下内容：

（一）政策风险：国家法律法规、政策调整带来的风险。

（二）市场风险：市场供需、价格波动、竞争加剧带来的风险。

（三）信用风险：客户、供应商、合作伙伴等信用违约带来的风险。

（四）操作风险：内部管理、操作失误、技术故障等带来的风险。

（五）财务风险：资金链断裂、财务报表失真、违规操作等带来的风险。

（六）法律风险：合同纠纷、知识产权、合规审查等带来的风险。

第十条风险评估应采用定性与定量相结合的方法，对风险发生的可能性和影响程度进行评估。

第四章风险应对与控制

第十一条根据风险评估结果，制定相应的风险应对措施，包括：

（一）风险规避：避免从事高风险业务或项目。

（二）风险降低：采取措施降低风险发生的可能性和影响程度。

（三）风险转移：通过保险、担保等方式将风险转移给第三方。

（四）风险承担：在风险可控的前提下，承担一定风险以获取收益。

第十二条风险控制措施应包括但不限于以下内容：

（一）建立健全内部控制制度，明确各部门、各岗位的职责和权限。

（二）加强财务管理，严格执行财务预算，加强资金管理。

（三）加强合同管理，确保合同条款的合法性和有效性。

（四）加强风险管理培训，提高员工风险意识。

（五）建立健全风险预警机制，及时发现和报告风险。

第五章监督与考核

第十三条企业应建立健全风险控制监督机制，定期对风险控制工作进行监督检查。

第十四条风险控制考核应纳入企业绩效考核体系，对各部门、各岗位的风险控制工作进行考核。

第十五条考核内容包括：

（一）风险控制制度的制定和执行情况。

（二）风险识别、评估和应对措施的有效性。

（三）风险控制效果。

（四）风险控制工作的创新和改进。

第六章附则

第十六条本制度由企业风险控制委员会负责解释。

第十七条本制度自发布之日起施行。

第十八条本制度未尽事宜，按照国家有关法律法规执行。

第七章风险信息报告

第十九条企业应建立健全风险信息报告制度，及时、准确地向风险控制委员会报告风险信息。

第二十条风险信息报告应包括以下内容：

（一）风险类型、发生时间、地点、涉及部门。

（二）风险影响程度、损失金额。

（三）风险应对措施及实施情况。

（四）风险处置结果。

第二十一条风险信息报告应遵循以下原则：

（一）及时性：在风险发生或发现后，及时报告。

（二）准确性：报告内容真实、准确。

（三）完整性：报告内容全面、完整。

第八章风险应对措施的具体实施

第二十二条针对各类风险，企业应制定具体的风险应对措施，并明确责任部门和责任人。

第二十三条风险应对措施应包括以下内容：

（一）制定风险应对预案，明确风险发生时的应对措施。

（二）建立风险应对机制，确保风险应对措