收银交接班核对细则​.doc

收银交接班核对细则?

一、目的

为确保KTV会所收银工作的准确性、连续性和资金安全，规范收银交接班流程，加强财务管理，特制定本细则。通过明确交接班过程中各项核对工作的具体内容、方法和责任，减少因交接不清导致的账目混乱、现金差异等问题，提高工作效率和服务质量。

二、适用范围

本细则适用于本KTV会所内所有参与收银工作交接的人员，包括但不限于收银员、收银主管等相关岗位工作人员。

三、交接班准备工作

1.交班收银员

-在临近交班时间前30分钟，应停止受理新的收银业务（特殊情况除外），对本班次内所有已完成的收银交易进行初步整理和核对。包括但不限于检查各类票据是否齐全、填写是否规范准确，如消费小票、发票存根等。

-清理收银台区域，将现金、银行卡签购单、优惠券、会员卡等各类收银相关物品进行分类整理，确保账实相符。

-对本班次的营业收入进行汇总计算，分别统计现金收入、银行卡收入、线上支付收入（如微信支付、支付宝支付等）、优惠券使用金额、会员卡消费金额等不同支付方式的金额，并记录在交班明细表上。

-检查收银设备（如收银机、扫码枪、验钞机等）是否正常运行，如有故障或异常情况，应及时记录并向相关技术人员报告。

-准备好需要交接给接班收银员的各类物品，如备用金、空白票据、印章等，并确保数量准确无误。

2.接班收银员

-在交班时间前15分钟到达收银岗位，做好接班准备工作。着装整齐，佩戴好工作牌，保持良好的精神状态。

-认真检查收银台及周边工作环境，包括设备是否齐全、完好，卫生状况是否达标等。如发现问题，应及时与交班收银员沟通。

-准备好用于记录交接情况的交班明细表和相关工作用品，如笔、计算器等。

四、现金交接核对

1.现金盘点

-交班收银员和接班收银员共同对现金进行盘点。交班收银员先将本班次收取的现金按照面额分类整理，整齐摆放于收银台上。

-双方逐一把点现金数量，按照从大面额到小面额的顺序进行清点，确保金额准确无误。在清点过程中，如发现假钞或残币，应立即查明原因并做好记录。如无法确定责任归属，应及时向上级主管报告处理。

-将清点后的现金金额与交班明细表上记录的现金收入金额进行核对，确保账实相符。如有差异，交班收银员应立即查找原因，如是否存在收款错误、找零失误等情况。如经过核对后仍无法查明原因，应按照相关规定进行处理，同时向上级主管汇报。

2.备用金交接

-交班收银员将备用金移交给接班收银员，双方共同清点备用金金额，确保备用金数额与规定的备用金标准一致。备用金标准应根据会所的实际业务需求和财务规定进行设定，一般保持在一定的固定金额。

-在交班明细表上记录备用金的交接情况，包括交接时间、金额、交接双方签字等信息。接班收银员在接收备用金后，应将其妥善保管于收银专用保险柜或指定的安全位置，确保备用金的安全。

五、票据交接核对

1.消费小票核对

-交班收银员将本班次内所有的消费小票整理好，按照单号顺序排列。接班收银员与交班收银员一起核对消费小票的数量，确保与交班明细表上记录的小票张数一致。

-随机抽取部分消费小票进行详细核对，包括顾客消费的房号、消费项目、金额、时间等信息是否准确无误，是否与系统记录相符。如发现小票信息不完整或存在疑问，应及时与相关服务人员核实情况，并做好记录。

-检查消费小票上的印章、签名等是否齐全，确保小票的真实性和有效性。对于作废的消费小票，应查看是否有相关负责人的签字批准，并与正常小票分开存放，以便后续查询和统计。

2.发票存根核对

-交班收银员将本班次开具的发票存根整理好，与接班收银员一同核对发票的号码连续性和开具金额的准确性。核对发票存根上的顾客信息、消费金额、发票号码等内容是否与消费小票和系统记录一致。

-检查发票的开具是否符合税务规定，包括发票内容填写是否规范、税率使用是否正确、发票专用章是否加盖清晰等。如发现发票开具存在问题，应及时按照税务要求进行处理，并向上级财务人员报告。

-将发票存根的交接情况记录在交班明细表上，包括发票起止号码、开具金额、作废发票号码等信息。

3.其他票据交接

-对于优惠券、代金券等其他票据，交班收银员应按照类别和编号进行整理，与接班收银员核对票据的数量、面额、有效期等信息。确保交接的票据真实有效，且数量与交班明细表记录相符。

-对于各类会员卡的相关票据，如会员卡办理、充值、消费记录等，也要进行仔细核对。检查会员卡的卡号、会员信息、充值消费金额等是否准确无误，与系统记录是否一致。

六、银行卡及线上支付交接核对

1.银行卡签购单核对

-交班收