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费用报销制度及流程

费用报销制度及流程

一、费用报销制度：

费用报销制度是指企事业单位为了规范和管理费用报销行为，

保障企事业单位财务资金的安全以及提高工作效率，制定的一

系列制度和规定。

1.费用报销的范围：费用报销的范围包括差旅费、交通费、招

待费、办公费、通讯费、市内交通费等。

2.费用报销的限额：不同类型的费用报销设置有不同的限额，

例如差旅费根据不同的出差地点和出差天数以及出差级别设定

了相应的报销限额。

3.费用报销的凭证要求：费用报销需要提供相应的凭证，例如

差旅费需要提供出差报告和机票、火车票等相关凭证，招待费

需要提供招待对象的名单和费用明细等。

4.费用报销的审批流程：费用报销需要按照一定的审批流程进

行，通常为填写报销申请单，经过上级审核后再提交到财务部

门进行审批。财务部门在审核完相关凭证后，根据制度规定的

限额和要求进行报销。

5.费用报销的时间规定：费用报销需要在一定的时间内完成，

一般为报销结束后的15个工作日内完成，超过时间限制的将

不予受理。

6.费用报销的回执和反馈：费用报销完成后，相关的经办人员

会收到一份报销回执，确认报销事项已经完成。同时，财务部

门可以根据报销情况给予经办人员反馈，如有问题可以要求经

办人员进行补充材料提交或者进行调整。

二、费用报销流程：

1.填写报销申请单：经办人员按照制度要求填写报销申请单，

包括报销事由、报销明细、费用凭证等。

2.上级审核：经办人员将填好的报销申请单交给上级进行审核，

上级审核人根据制度规定的要求和限额进行审核，确认无误后

签字同意。

3.提交财务部门：经上级审核通过后，经办人员将报销申请单

和相关凭证交给财务部门进行审批。

4.财务审批：财务部门根据报销申请单和相应的凭证进行审批，

确认无误后进行报销，同时将相关材料归档备查。

5.报销回执：完成报销后，财务部门出具报销回执，经办人员

签收确认报销事项已经完成。

6.反馈和调整：财务部门可以根据报销情况给予经办人员反馈，

如有问题可以要求经办人员进行补充材料提交或者进行调整。

以上就是费用报销制度及流程的介绍，通过严格执行费用报销

制度和规定的流程，可以有效地控制费用支出，提高财务管理

效率，保障企事业单位的财务安全。同时，也为员工提供了一

个合理、透明的费用报销渠道，增强了企事业单位内部的公平

性和公正性。