集团化管控方法.docVIP

公司化管控方法 公司化管控方法 公司化管控方法 公司化管控管理方法 目的 为保证公司公司整体战略目标和经营计划的全面实现，使公司化管控做到 “集权有道、分权有序、行权有度” ，特拟订本管理方法。 适用范围 本方法适用于××（公司）有限公司及手下子公司。 管控方式 3.1 公司委派管控方式 3.1.1 子公司的总经理、财务、人力 / 综管经原由公司委派，薪资由公司核发。每 月子公司汇总绩效核查分值， 报公司审批后核发薪资， 公司委派人员享受所在公 司的奖励与福利，奖励由公司公司对口管理部门的分管领导审察后予以发放。 3.1.2 公司公司分管领导对委派到子公司的财务、人力 / 综管经理有人事调动权， 调动人员手续经总裁同意后各子公司依照执行。 3.2 公司业务管控方式 3.2.1 公司业务管理的部门为财务部、人力部、建筑部、精装部、景观部、工程 部、发展部、信息部、投资部、党工办、企划部、资本运营部、行政部。 3.2.2 公司管控部门在对子公司业务管控的部门经理有直接核查权， 核查分值由 公司分管领导签发至子公司总经理执行， 子公司分管领导逐级肩负连带责任； 子 公司已自行核查的，公司公司管控部门不再重复核查。 3.2.3 公司管控部门有权下达经营计划的补充任务， 下达的补充任务由公司分管 领导签发后转子公司总经理执行， 公司管控部门负责补充任务的追踪、 落实、预 警、核查。 3.3 公司业务监察管控方式 3.3.1 公司业务监察管控部门为审计部、督导部。 3.3.2 公司审计部、督导部对公司各管控部门及子公司对口部门有监察、检查、 指导和 服务的职能。 公司审计部、 督导部在对公司管控部门的监察、 检查中发现问题有 直接考 核权，在对子公司对口部门检查工作中如发现存在的问题， 汇总后由分管领导签 发后转 子公司总经理执行，公司审计部、督导部负责任务的追踪、落实、预警、核查。 3.3.3 公司监察管控部门有权下达经营计划的补充任务，下达的补充任务由公司 分管领 导签发后转子公司总经理执行，公司监察管控部门负责补充任务的追踪、落实、 预警、 核查。 管控标准 4.1 公司公司管控部门每周如期或不如期到各子公司对口部门检查工作，外处公 司依照 管理要求进行检查；公司各管控部自行拟订适合本管控部门使用的管控检查表 格，表格 中包括检查项目、内容、检查的时间、被检查部门、检查的细则等，在检查过程 中有专人填写检查记录，检查内容记录要正确、真实、不漏项、不错记。公司各 管控部在检查中如发现违反公司规定的， 可依照公司制度要求分值直接对被检查 部门负责人及分管领导进行逐级连带核查。 4.2 公司公司高层领导到子公司检查工作时， 提前 1 个工作日与子公司总经理取 得联系， 由子公司总经理亲自陪同或对口专业副总陪同或指定专人陪同， 并派专人做好各 项工作 检查记录，对检查中存在的问题由记录人整理汇总报高层领导签字确认后 1 个工 作日内转子公司总经理签发，总经理按检查记录要求时间监察整改达成。 4.3 公司管控部门到子公司检查工作时， 提前 1 个工作日与子公司专业对口部门 的主 管领导获取联系， 由子公司专业对口部门副总或部门经理陪同， 检查人员做好各 项工作 检查记录，对检查中存在的问题由检查人整理汇总经被检查部门经理签字后 1 个工作日内转子公司总经理签发，总经理按检查记录要求时间监察整改达成。 业务管控推行细则 5.1 财务部：对各子公司财务部进行业务管控。 财务核算管控：公司财务部每个月对子公司财务核算的合规性、真实性、正确性、及时性进行监察、检查、指导与服务，保证财务安全； 成本管控：公司财务部每个月对子公司的成本进行监控、检查和剖析，对超出既定成本比率的公司相关责任人按财务管理方法规定予以核查，情况严重者予以经济处罚或追究相关法律责任； 预计管控：公司财务部依照预计管理方法对子公司年度预计进行审察，对签发的年 / 月度预计开支执行情况进行监察、检查并剖析预计的执行情况， 对违反预计管理制度规定的责任人予以核查； 资本管控：公司财务部对子公司资本使用进行一致管理、一致分派，并每个月对子公司资本利用进行监察、控制，保证公司资本周转合理流畅，追求资本成本最小化，资本利用最大化； 报表管控：公司财务部每个月对子公司报出的的各种报表（对内、对外）进行审察和剖析，并如期或不如期对各种报表进行检查可否切合规范要求，保证报表的正确性和适用性； 成本回收管控：对公司及子公司的税收管理与筹办进行监察、服务与指导， 追求税务成本细风险最小化； 5.2 发展部：对各子公司综管部（××营销部）外联业务进行业务管控。 外联关系的管控：公司发展部每个月对子公司发展的各项业务的外面关系的建立与保护进行监察、指导与服务，保证外联关系的保护顺畅； 项目