CG6004公司治理制度评量通用版简介培训课件.pptVIP

参、CG6004公司治理制度評量通用版注意事項 * 2018-12-16 CG6004公司治理制度評量通用版頒發認證 評量報告使用期限為1年， 每季季末（每年3/31、6/30、9/30、12/31日） 統一頒發認證；當季通過評量之受評公司， 公司治理協會於當季季末頒發認證。 * 2018-12-16 肆、CG6004公司治理制度評量通用版指標例示 * 2018-12-16 CG6004公司治理制度評量通用版實地評量表第三類（總分80分) 指標構面 指標題號 壹、保障股東權益相關守則遵循情形 一、股利股東參與公司治理 1-9題 二、公司與關係企業間之公司治理關係 10-17題 貳、資訊透明度 参、強化董事會職能相關守則遵循情形 一、董事會結構 18-26題 二、獨立董事制度 27-31題 三、審計委員會及其他專門委員會 32-44題 四、董事會議事規則及決策程序 45-52題 五、董事之忠實注意義務與責任 53-55題 肆、發揮監察人功能 監察人之職能相關守則遵循情形 56-65題 伍、確保管理階層的紀律 66-71題 陸、尊重利害關係人權益與社會責任 72-80題 * 2018-12-16 壹、保障股東權益相關守則遵循情形 一、鼓勵股東參與公司治理 編號 評　鑑　指　標 說　　明 評量標準 2 公司是否有依照公司法及相關法 令之規定召集股東會，並制定完 備之議事規則？ 若「是」，請提供議事規則。內容參考證 交所制定之股東會議事規則參考範例。 Y=1分 N=0分 4 公司所召集的股東會，是否有超 過一半的董事、監察人參與出列 席？ 請提供最近一年的股東會簽到紀錄或錄影 照相證明，若無以上資料可資證明，請提 供聲明書。 Y=1分 N=0分 6 公司的股東會議事錄是否妥善保存 至少五年？並在公司網站上揭露最 近一個年度的資料？ 請提供近五年之股東會議事錄及公司網站 揭露近一年度資料證明文件。若僅提供公 開資訊觀測站近ㄧ年度之股東會議事錄， 則不得分。 Y=1分 N=0分 有一項為否， 本題即未得分。 實地評量表(部分問題例示)—第三類(一) * 2018-12-16 二、公司與關係企業間之公司治理關係 10 公司之經理人是否有兼任關係企 業之經理人？該項兼任情形有無 於年報中揭露﹖ 請提供相關資料。 第一題為否得1分，若第一、二題皆為是得1分 若第一題為是，第二題為否得0分 17 公司之董事、監察人，若有法人董事、監察人代表時，其法人董事、監察人之主要股東是否已再揭露其法人股東？ 請提供董事、監察人的資料，並且提供法人董事、監察人的主要股東資料。（若董事、監察人皆非法人代表則直接給分。） Y=0分 N=1分 實地評量表(部分問題例示)—第三類(二) * 2018-12-16 貳、資訊透明度（本構面不建指標，仍以證基 會之資訊揭露評鑑分數加權於最後計算總 分時加入，本構面佔最後總分之 30％） 編號 評　鑑　指　標 說　　明 評量標準 20 董事選任方式係採用累積投票制以充分 反應股東意見？ 若公司以章程另訂選舉辦法，請提供相 關資料。. Y=0分 N=1分 21 公司之全體董事持股比例是否符合法律 規定？ Y=1分 N=0分 參、強化董事會職能相關守則遵循情形 實地評量表(部分問題例示)—第三類(三) * 2018-12-16 編號 評　鑑　指　標 說　　明 評量標準 22 各董事股份轉讓之限制、質權之設定或 解除與變更之情形是否依法辦理並充分揭露？ Y=1分 N=0分 36 公司之監察人有幾名具有會計、財務專業 背景？ 請提供監察人之資料，應至少各有一名有會計、財務或法律專長。 監察人符合專長者≧1，得1分 無監察人符合專長者，得 0分 47 公司是否有制定董事會議事規範（則） （見說明），並提報股東會？ 請提供董事會議事規範（則）。內容需依照95年3月28日金管證一字第0950001615號令發布之 「公開發行公司董事會議事辦法」制定之。 Y=1分 N=0分 52 公司是否有為董事購買責任保險？ 請提供相關資料證明。 Y=1分 N=0分 實地評量表(部分問題例示)—第三類(四) * 2018-12-16 編號 評　鑑　指　標 說　　明 評量標準 55 公司之監察人中與管理當局、董事無親 屬關係者是否大於1/3？ 請提供相關資料。 Y=1分 N=0分 57 當獨立董事、總經理、財務或會計主管 、簽證會計師以及內部稽核主管請辭或 更換時，公司的監察人是否有進一步瞭 解其原因？ 請提供監察人採取方式之證明。 Y=1分 N=0分 63 公司之全體監察人持股比例是否符合