海南椰岛（集团）股份有限公司2016年度财务决算报告.PDFVIP

海南椰岛（集团）股份有限公司 2016 年度财务决算报告 海南椰岛（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）20 16 年度财务决算会 计报表，经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，已出具众环审字 [2017]170053 号标准无保留意见的审计报告。现将2016 年度公司的财务决算情 况简要报告如下： 一、财务状况 1、资产结构 20 16 年末资产总额为 174,109.25 万元，同比增加 40,975.57 万元，增幅 30.78% 。其中比重较大和变动较大的主要有：货币资金、预付款项、存货、其他 流动资产、无形资产。 货币资金 76,485.59 万元，同比增加 52,990.68 万元，主要是本期收到酒类 货款、房地产项目澄迈椰岛小城房款以及银行借款收到的现金所致。 预付款项 5,674.51 万元，同比增加5,494.51 万元，主要是大宗贸易业务预 付货款增加及公司加大广告投入，预付广告制作费增加所致。 存货40,039.93 万元，同比减少15,198.10 万元，主要是本期澄迈椰岛小城房 产销售所致。 其他流动资产4,993.26 万元，同比增加3,285.55 万元，主要是本期一年内待 摊的广告制作费增加所致。 无形资产 12,075.33 万元，同比减少 2,756.56 万元，主要为本期荆州虾子 沟土地过户处置、澄迈45.14 亩土地收储及本期摊销减少所致。 2 、债务结构 20 16 年末负债总额为87,636.41 万元，同比增加44,550.44 万元，资产负债 率为50.33%，同比增加了17.97 个百分点。负债变动的较大的主要有：（1）本期 短期贷款增加0.25 亿元，长期贷款增加3.9 亿元；（2 ）本期新增农发重点建设基 金投资款5300 万元故其他非流动负债增加；（3 ）本期应付工程款到期结算，故 应付账款大幅减少。 3、股东权益（不包括少数股东权益） 1 20 16 年末归属于母公司的股东权益总额为 86,403.84 万元，同比减少 3,546.73 万元，主要为本报告期亏损所致。其中：股本为 44,820.00 万元，资本 公积为12,748.61 万元，盈余公积12,452.77 万元，未分配利润为16,600.91 万元。 二、经营情况数据说明 1、营业收入与营业成本 2016 年度营业收入 84,625.01 万元，同比增加40,764.78 万元，增幅92.94%， 其中：酒类收入 33,224.33 万元，同比增加29.2 1%，主要是公司本期加大酒类市 场投入力度市场局势良好；房地产开发收入22,632.63 万元，同比增加71.98%， 主要是上年同期椰岛广场、隆华新村属于存量房销售，澄迈椰岛小城刚启动销售， 而本期澄迈椰岛小城销售大幅增长，整体房地产收入大幅增加；本期新增贸易收 入 24,545.13 万元；饮料收入 4,103.83 万元，同比下降15.53%。 2016 年度营业成本60,942.40 万元，同比增加 35,060.79 万元，增幅135.47%， 成本变动幅度不配比收入的变动，主要是各类收入所占比重不同影响所致。 2 、税金及期间费用 （1）税金及附加：本年度税金及附加为 4,665.36 万元，同比增加1,831.40 万 元，增幅64.62%，主要是酒类收入增加相应缴纳的消费税增加所致。 （2 ）销售费用：本年度销售费用为 13,271.56 万元，同比增加 4,608.64 万元， 增幅53.20 ％，主要是广告费及房地产销售服务费增加所致。 （3 ）管理费用：本年度管理费用为 7,344.93 万元，同比增加142.70 万元，增 幅1.98％，略有增幅。 （4 ）财务费用：本年度财务费用为 1,205.25 万元，同比增加 652.06 万元， 增幅117.87％，主要是本年度内平均贷款余额同比增加利息支出相应增加所致。 3、投资收益 本年度投资收益为0.04 万