董事、监事、高级管理人员薪酬方案（实用版）.pdf

董事、监事、高级管理人员薪酬方案 为规范公司高管人员的薪酬分配管理办法，激励公司高管人员诚信、勤勉地履行岗位职 责，完善公司治理结构和激励约束机制，保障公司持续、稳定、健康发展，根据 《公司法》、 《上市公司治理准则》、 《公 相关公司股票走势司章程》等有关规定，结合公司实际，制 定本方案。 一、基本原则 坚持激励与约束并重、权利与责任对等、利益与风险匹配、高管薪酬与员工工资水平协 调，短期激励与长期激励兼顾的原则，以提高企业经营绩效为中心，既要切实体现公司经营 管理者在企业经营与决策中的特殊作用及其人力资本价值，又要进一步促进形成科学合理的 薪酬分配关系。 二、适用对象 本方案适用于在本公司领取薪酬的董事、监事、总经理、副总经理、总会计师、董事会 秘书等高级管理人员 （本方案统称 “高管人员”）。 三、薪酬结构 高管人员的年度薪酬由基本薪酬和激励薪酬两部分构成。基本薪酬结合岗位职责和基本 履职情况，按月支付。激励薪酬与公司年度安全生产、经营绩效和节能环保效果等挂钩，实 行月度预支，年终结合当年考核结果统算兑付。 待将来条件成熟时，公司可依照法定程序探索实施股权激励计划、股票期权等长效激励 机制。 四、基本薪酬 董事长、副董事长 2.5 万元/月 总经理：2 万元/月 其他高管人员：0.8-1.8 万元/月 五、激励薪酬 公司主营产业为煤电铝材，生产经营管理中的安全责任和市场风险较大。结合这一特点， 激励薪酬由安全风险薪酬、经营绩效薪酬和节能环保薪酬三部分构成。 1、安全风险薪酬 安全风险薪酬实行个人抵押金制度，并与公司年度安全工作目标挂钩。实现安全工作目 标，安全风险薪酬兑付标准与基本薪酬相同。 年度安全生产工作实际高于安全工作 目标 ，安全风险薪酬实际兑付标准可提高 10-50%。当年实现安全生产无工亡，安全风险薪酬再提高 1 倍兑付。 因公司管理层监管不到位，导致内部发生重大生产安全事故，给公司造成重大不良影响 或损失的，视实际情况应扣减相关责任人安全风险薪酬的 10-100%。与年度安全工作目标 相比，每超发生一起重伤事故，扣减安全风险薪酬的 10%；每超发生一起工亡事故，扣减 安全风险薪酬的 20%。 2、经营绩效薪酬 公司实现年度利润目标，经营绩效薪酬兑付标准与基本薪酬相同。 公司实现年度利润低于目标利润的 30%时，不兑付经营绩效薪酬。 公司年度实现利润在目标利润的 30-100%之间的，按实际完成百分比兑付经营绩效薪 酬。 公司年度实现利润高于目标利润，可按年度利润增长的一定比例提高经营绩效薪酬兑付 标准，但年度经营绩效薪酬最高不超过基本薪酬的 3 倍。 3、节能环保薪酬 节能环保薪酬与公司污染物排放和处理、主营产品能耗和主要原材料实物单耗，以及产 品质量等指标挂钩，实行百分考核，并按实际考核得分比例兑付。完成各项指标，兑付标准 与基本薪酬相同。超额完成规定目标，可以提高兑付标准，但最多不超过基本薪酬的 1 倍。 六、特别嘉奖 凡在公司年度管理创新、技术创新等工作中做出突出贡献的高管人员，公司可以给予特 别嘉奖。具体奖励标准根据实际情况确定，并经薪酬与考核委员会审核同意后执行。 七、特别说明 1、如果出现不可抗力影响企业的正常经营并造成经营结果异常波动，薪酬与考核委员 会可以根据实际情况对高管人员的薪酬进行必要的调整。 2、本方案中公司高管人员薪酬均指税前薪酬，所涉及的个人所得税统一由公司代扣代 缴。 3、本方案所述董事不包括独立董事，独立董事年度津贴标准暂定为 10万元/年（税后）。 八、本方案中涉及董事、监事的薪酬方案需提交股东大会批准后实施，其他高管人员薪 酬方案由董事会审议批准后实施。 九、本方案由董事会薪酬与考核委员会负责解释。 XXXXXXXX 股份有限公司董事会 二〇一八年七月五日