中长期保险上报材料要点 国际工程金融相关知识讲座.pptVIP

* * * * * * * * * 2011年4月 南昌 项目险承保部 中长期保险上报材料要点 上报材料的基本结构 （一）项目概况 （二）项目可行性分析 （三）市场和行业情况分析 （四）借款人和担保人情况分析 （五）特殊的担保安排 （六）出口商情况分析 （七）国别风险分析 （八）营业机构承保意见 项目概况 项目背景 项目投融资情况(融资比例、意向贷款银行等） 项目进展情况，包括项目进展及我国和东道国相关审批情况等 项目意义 项目可行性分析 　 指 标 基础财务数据分析 财务评价计算期、产能利用、税种和税率、收入价格基础、主要成本费用消耗等 盈利能力分析 内部收益率、财务净现值、投资回收期、盈亏平衡点、投资利润率等 偿债能力分析 短期偿债能力指标：流动比率、速动比率、现金比率、经营现金偿债率、利息保障倍数等;长期偿债能力指标：资产负债比率、负债权益比率等 现金流量分析 项目息税折旧摊销前利润（EBITDA）、项目自由现金流、项目自由现金流累计，以及计算期内各年度净现金流、经营活动现金流、投资活动现金流、筹资活动现金流分析，以及将现金流指标与还款金额的比较分析等 敏感性分析 对项目投资、付现成本、产品价格、运营收入等进行单因素敏感性分析，包括对财务指标的影响、对项目效益的影响，以及影响程度大小等 市场和行业情况分析要点 产品的供求情况预测、市场的竞争程度、所属行业分析（包括行业结构、成本结构、成熟期、与经济周期的关系、盈利水平等）；项目执行对所属行业的影响；市场准入的壁垒、竞争对手的数量与规模、市场份额与地理分布、产品竞争优势、价格管制、产品生命周期、依赖性和替代性、产品质量、定价及产品差别化、营销策略和目标等、订单与合同期限、付款方式、价格敏感性、分销网络、规模经济等。 项目特殊的担保安排 共管账户的安排与质押 股权质押 PPA、产品包销协议、租约的转让 资源、矿产、船舶、设备的抵押，相应商业保险权益的转让 保函、支持函、股东承诺等承诺类措施 出口商情况分析——项目执行风险分析 出口方相关领域出口经验； 与进口方以往贸易记录（重点是每个项目的还款记录、付款条件）； 出口方上年度主要财务指标，包括营业总额、利润、进出口总额等； 出口方在当地市场该行业的参与情况； 项目设计方以及国内供货方情况介绍。 * * * * * * * * * *