财务管理及报账方案.docVIP

波士特分公司财务管理及报账制度 为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程的有关规定，结合公司的实际情况，特制定以下财务管理及报账制度。 一． 财务管理的基本任务和方法 1.有效的使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，加速资金周转，努力提高公司经济效益； 2.做好财务基础工作，建立建全财务管理制度，认真做好财务收支计划，控制，核算，分析和考核工作； 3.加强财务核算的管理，提高会计资讯的及时性和准确性； 4.监督公司财产的购建，保管和使用，配合商务部定期进行财产清查及仓库盘存工作； 5.加强原始凭证的审核，编制记账凭证，记账凭证的内容必须具备：真实性，合法性，准确性； 6.按公司规定定期编制各类会计报表，做好分析考核工作； 7.财务有权利对一些不和理的成本费用开支予以退回拒付，严格控制公司费用完成情况，杜绝费用预算超支，对公司仓库库存提出书面合理化建议，以免货务在库积压时间过长，对公司造成不必要的经济损失。 二．公司报账制度 1.财务应根据公司下达的费用预算指标，严格控制各部门的费用开支； 2. 各部门相关人员报账时必须认真整理好原始凭证，按会计核算规定的格式填好报账单，要求项目填写完整，一事（指经济业务事项）一单，报账单上注明报销支付方式（现金或转账），在经手栏签字，由主管部门负责人及相关部门负责人签字后交财务审核签字再请公司总经理签字同意后方可报账进行账务处理； 3.相关人员所报的费用原则上当月发生的当月进行报账处理，并明确费用所属项目内容，不拖延时间，最迟不得超过一个季度（三个月），以便财务真实的入账反映当期的会计损益经济效益情况。 三．个人借款管理 1.根据公司财务制度，原则上个人借款必须在一个月内结清； 2.财务应严格遵守“个人借款前债不清，后款不借的原则”对相关借款人员借款严格控制，并在每月发工资时对个人借支进行核查，若有不及时报账处理或对其借款未还没有书面说明的个人，财务有权扣发其工资或报账费用，以抵还其个人借款； 3.财务有提醒和催还相关人员及时报账还款的义务。 四．应收账款的管理 1.财务根据入账情况，每月报出财务报表后，应及时的提供一份“应收账款”明细表给公司总经理及相关部门； 2.认真落实“应收账款”明细单位的负责人并提醒和监督其销售货款的回款，目的是规避资金风险，加速资金周转。 员工录用管理制度 为规范试用期员工的管理和辅导工作，创造良好的试用期工作环境，加速试用员工的成长和进步，特制定目标责任制制度。一、员工试用期规定?1、自员工报到之日起至人力资源部确认转正之日起。?2、员工试用期限为3个月，公司根据试用期员工具体表现提前或推迟转正。（一）、福利待遇?1、试用期员工工资根据所聘的岗位确定，核算时间从到岗工作之日起计算，日工资为：月工资÷（本月天数-休假天数）2、过节费按正式员工的1/2发放。3、按正式员工标准发放劳动保护用品。（二）、休假?1、试用期内累计事假不能超过3天，如果特殊情况超过3天需报董事长批准。?2、可持相关证明请病假，请病假程序和天数与正式员工要样。3、可请丧假，请假程序和天数与正式员工要样。4、不享受探亲假、婚假。?二、员工入职准备?1、身份证复印件一份，原件待查。2、学历证明复印件一份，原件待查。 ?3、县级以上人民医院的体检报告。4、4张一寸照片?5、部分职位（如出纳、收银员、司机、仓管）试用期员工还须须准备房产证明、户口本、直系亲属身份证复印件等。三、行政手续?1、试用人员手续办理完毕后，由行政部向试用期人员发放办公相关用品。?2、发放工作牌，办理考勤卡。?3、试用期人员需要食宿的、由行政部安排住宿和就餐。?4、将试用期人员带入用人部门。四、用人部门指引1、试用员工的直接上级是“入职指引人”。2、带领试用期员工熟悉本部门及其他部门，向其介绍今后工作中要紧密配合的部门及员工，同时介绍公司内公共场所的位置，包括会议室、停车场、洗手间等。3、与试用期员工进入面谈，商讨入职后的工作安排，并向试用期员工描述其工作的部门架构，岗位名称，职务，岗位职责等。简单介绍将来的职业发展方向和目前工作时遇到的实际问题。?4、教会试用期员工使用生产工具或办公用具。5、公司有活动要及时告知试用期限人员。?6、与试用期人员进行正面沟通，引导其工作，及时了解试用期员工在工作及生活中存在的问题并帮助其解决。 本页为著作的封面，下载以后可以删除本页！ 【必威体育精装版资料 Word版 可自由编辑！！