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第九章 商业银行业务与管理 9.2.1 商业银行的资本管理 2 商业银行资本金的构成 国际清算银行的《巴塞尔协议》对国际商业银行的资本金做出了统一规定：商业银行的资本金须包括核心资本与附属资本 第一 核心资本（一级资本）：由实收资本、资本公积、盈余积累、未分配利润构成（商行的最重要部分） 第二 附属资本（二级资本）：由非公开储备、债务股本、次级长期资本债券等五个部分构成 按照《巴塞尔协议》规定：商行的资本进至少应达到商行风险资产规模的8％。 4 《巴塞尔协议》 协议（1）1988年7月的《巴塞尔协议》 三点 P200-201 （3）2004年4月的《巴塞尔协议》 三大块 P201 9.2.3 商业银行的资产负债管理 1 资产负债管理理论的发展历史 三个阶段：资产管理理论阶段、负债管理理论阶段、资产负债综合管理阶段 （三）贷款风险分类的意义： 第一、有助于培养健康的信贷文化 第二、有助于银行会计部门全面、真实地反映银行信贷资产质量。 第三、有助于呆帐准备金制度的建立。 第四、有助于商业银行自身的管理，以及货币当局的监管 另外，货币当局要对商业银行实行有效监管，必须通过现场和非现场的检查与监控，而要做到这一点，就必须制定和发布统一的贷款分类标准。同时这种贷款风险分类法还是中央银行利用市场机制处理有问题商业银行的必要条件。 第四节 商业银行风险管理 教学重点和难点 复习思考题 本章重要概念 本 章 复 习 第六章 本章小结 1.商业银行是存款货币的主要提供者，而不是 唯一的提供者； 2.单一银行制的商业银行和分支行制的商业银 行的区别； 3.商业银行资本金的功能； 4.商业银行信用分析6C原则； 5.商业银行风险管理的方法。 本章重要概念 呆帐，坏帐 Bad Debt 国际收支 Balance of International Payments 表外业务 Off-Balance Sheet Activities 活期存款 Demand Deposits 定期存款 Time Deposits 支票存款 Checkable Deposits 超额准备金 Excess Reserves 单元银行制 Unit Banking 巴塞尔银行监管委员会Basle Committee on Banking Supervision 本章复习思考题 商业银行的概念是什么？通过商业银行概念的变化，我们可以预测到商业银行怎样的变化趋势？ 商业银行经营管理理论的发展演变过程是怎样的？其自始至终贯穿的一条主线是什么？ 商业银行开展的业务种类有哪些？在未来的市场中，最具有竞争力和发展前景的银行业务是什么？ 商业银行中间业务与表外业务的联系与区别是什么？ 商业银行风险的概念是什么？风险的种类有哪些？风险管理的步骤是什么？ （3）商业银行的资产负债综合管理 P203 第二节 商业银行的资产负债管理 1. 通过调整资产与负债的总量、结构等方面 的差异达到相互搭配，以实现盈利性、安 全性、流动性三者的协调 2.资产负债综合管理的方法（快）： 资金汇集法、资金分配法、差额管理法、 资产负债比例管理法（ 方法、指标体系P205）、线性规划法 1、商业银行风险的概念 9.2.4 商业银行风险管理 商业银行风险的概念 P205 风险： 由于事物的不确定性而存在的一种损失的可能性。 商业银行风险： 指商业银行经营过程中由于各种不确定因素的存在，而使商业银行遭受经济损失的可能性。 2 商业银行风险的特征 第四节 商业银行风险管理 普遍性P205 扩散性P206 隐蔽性 客观性 3、商业银行风险的种类 第四节 商业银行风险管理 政策风险 利率风险 法律风险(略) 信用风险 国家风险(略) 资本风险 决策风险(略) 流动性风险 结构性风险(略) 经营性风险(略) 外部风险： 内部风险： 三、商业银行风险的处置 第四节 商业银行风险管理 风险的预防：对可能发生的风险设置防”火“屏障 风险的回避：对风险明显的经营活动避重就轻 风险的分散： “不要把鸡蛋放在一个篮子里” 风险的转移：用合法手段转移风险 风险的补偿：用资本、利润、抵押品等补偿遭受 的损失 四、商业银行贷款风险的分类管理 （一）贷款风险分类管理的含义 贷款的风险分类是指商业银行的信贷分析和管理人员、或者是金融监管当局的检查人员，综合所能够获得