福建地税综合业务管理系统业务培训会计核算.pptVIP

目录 业务简介 业务简介 退库 正常退库 重复扣款退库 工会经费退库 限售股个人所得税退库 账务 账务日志、账务状态、账务查询 报表 I@Report软件 其他会统业务相关问题 关注减免税数据 现在一年两次的减免税调查统计工作，总局要求所有的登记户包括政府机关、事业单位、分支机构都要纳入统计调查范围，覆盖面广，数据量大，又是一项持续性的工作，不能依靠发放统计调查表由纳税户填报来完成，刚好可借助省级集中软件中的审核审批备案类模块自动取数加工实现。由于是新系统，因此需要大家关注该模块的数据质量，是否满足此项统计工作的需要。 其他会统业务相关问题 一期、二期划分 一期主要完成生产性功能，二期主要完成查询分析等模块。会统模块都属于一期，大部分已经开发完成，具体软件操作在后面公司培训中会详细讲解。部分与会统有关联的模块在二期开发，如委托代征、网上缴款凭证查询、银行端查询缴库等业务，其中委托代征、网上缴款凭证查询缴费业务需求已经完成，等待开发，银行端查询缴库已经有初步思路。 委托代征业务流程图 （一）委托代征 网上开具缴款凭证 （三）网上开具缴款凭证： 网上开具缴款凭证 新系统操作注意事项 TIPS问题 1、新系统POS刷卡操作与旧系统有差别，先发送给TIPS校验数据后再扣款，所以刷卡速度比以前慢，而且现有POS划缴无当天撤销的功能；如果窗口刷错，会增加退税问题； 2、自缴核销（即窗口开具通用缴款书方式）电子数据也是通过TIPS系统（采用自动发送方式）；这部分数据由于银行在受理这部分款项时，没有与TIPS系统交互，所以这部分数据系统还是与旧系统一样无法跟踪到实际款项是在途还是欠税；但国库入库必须有这部分数据， 3、更正、退库电子数据是采用手动方式通过TIPS发送到国库； 新系统操作注意事项 对账 1、查看对账结果信息时，注意须将右边的滚动条拉到最底下，才能看全所有的对账结果信息，避免不及时发现对账差异。 2、对账差异部分即使均为零，即国库与税务对账数据已相等；并不能表明对账结果均正确，有可能出现税务与国库的预算分配比例、预算科目均有误的情形； 3、如果国库返回的报文不全，请先通过“批量包数据下载”后再“国库对账”；退手动方式触发； 4、月对账出现总金额小于国库纸质凭证上的总金额，并且月对账已平的情形，有可能是月内某日国库返回的报文未下载；这也可以从国库报表查询的日累计、旬累计与月累计对比看出来； 新系统操作注意事项 退库 1、将终审后的数据开具收入退还书时，多条记录可以合并开具，规则是同一种预算科目同一种预算分配比例； 2、收入退还书批量发送查询的记录包含所有类型退库开具的收入退还书； 3、认定重扣后，必须手动触发对账，最后对账信息查询数据才会正确； 4、工会经费退库的前置条件： 汇总退库纳税人电脑编码与工会经费账户已先维护正确； 5、开具收入退还书前须核对查询结果里列示的工会经费的数据项如金额、预算科目、预算分配比例等； 新系统操作注意事项 更正 1、仅税务更正，在保存更正数据的同时完成其销号操作； 2、数据已更正但其对应的更正通知书未销号，则不能再对此笔数据进行更正，须等该更正通知书销号后方可再更正； 录入应征（国税代征） 1、前置条件：请征管部门事先维护一个国税代征的电脑编码 ； 2、根据国库更正通知书的内容录入国税代征时，注意预算分配比例要按各级次100%录入，不能按分比例录入，以避免出现数据四舍五入的差异； 报表 1、注意不同数据集间的转换； 2、数据保存在本地后需要上传至服务器，上级才能看到上报的数据； 福建省地方税务局 福建省地方税务局 * 会计统计模块 2011年07月 2 1 3 4 5 会统模块业务简介 会统模块岗责体系 新旧系统业务变化 会统数据迁移相关问题 其他会统业务相关问题 会统业务实行方式与特点 对账、更正、退库、账务、报表 业务规则基本没有变化 实行方式与旧系统有差异 对账 自动对账为主、手动对账为辅 更正 更正 仅税务更正、仅国库更正、税务国库均更正 汇总更正 应退抵欠调库 会统业务岗责体系 新系统岗责体系 菜单、角色、岗位、流程 角色是菜单的集合，岗位是角色的集合，流程是指工作流 会统业务岗责体系 会统功能部分省市县分局、所各级合计共定义了11种角色；17种岗位。 大部分用到的是会统统计岗、代保管资金会计岗、代保管资金出纳岗、代征代扣手续费支付岗、计财管理岗等 新旧系统业务变化 凭证库唯一性 旧系统有两个凭证库、新系统仅有一个凭证库 数据差异体现在待征数据、退库数据方面 数据来源完整性 征前减免数据 旧系统征前减免数据，仅耕契税部分征前减免数据有数据来源； 新系