沃尔夫斯堡声明-监察审查及搜寻-WolfsbergPrinciples.PDFVIP

沃尔夫斯堡声明 - 监察、审查及搜寻 1 序言 沃尔夫斯堡金融机构组织(沃尔夫斯堡组织)1已经制定《私人银行业全球防止洗黑钱指 引》、《沃尔夫斯堡制止向恐怖主义活动提供资助声明》以及《沃尔夫斯堡防止代理银 行洗黑钱原则》，说明有需要适当监察各项交易与各类客户，以识别潜在的不寻常或可 疑活动及交易，以及有需要向主管当局汇报此等活动及交易。但这些指引、声明及原则 并未订定以风险为评估基础的程序，用于处理各项监察、审查及搜寻交易与客户的问题。 沃尔夫斯堡组织现发出此份声明，列明应予处理的问题，使金融机构可以制定适当的监 察、审查及搜寻程序。 沃尔夫斯堡组织承认，一家金融机构整体面对的风险状况与其个别业务部门不同，而个 别部门的风险则视乎特定部门(例如零售银行、私人银行、代理银行、经纪交易商部门) 从事的业务而定。然而，必须确认任何监察、审查或搜寻程序，均限于查知具有可资识 别的特点，且明显有别于合法行为的客户与交易。由于洗黑钱分子及恐怖分子会通过营 造合法气氛，采取所有可行方法试图掩饰其交易及账项，故有时即使有办法分辨，亦会 难以辨清客户的好坏，或交易是否可以接受还是可能属于违法。但我们有责任在适当时 推行各种程序、采用各种方法及使用各种资讯科技系统，竭尽所能地设置各种有效率及 有效力的程序及系统，以识别潜在的可疑活动。 2 定义 •实时审查(审查) ：指在执行付款指示(即电汇或转拨资金)前审查或过滤付款指示，以防 在违反制裁、禁令及其它措施的情况下提供资金。 • ( ) 追溯搜寻搜寻 ：指识别特定的已完成交易，以及现有及已结束之户口。 • ( ) 交易监察监察 ：指在执行交易后对交易进行监察，以便识别不寻常的交易，包括监察 单笔的交易，以及交易的流动情况。 1 沃尔夫斯堡组织包括下列主要跨国金融机构：荷兰银行、西班牙国家银行( Banco Santander Central Hispano S.A.) 、东京三菱银行、栢克莱银行、花旗集团、瑞士信贷集团、德意志银行、高盛、汇丰、 摩根大通、法国兴业银行、瑞士银行。 1 3 金融机构的任务 金融机构必须设有适当的程序，来识别不寻常的活动，以及不寻常活动或交易的模式。 由于不寻常的交易、模式或活动不一定在所有情况下均有可疑，金融机构必须有能力分 析及判断有关活动、模式或交易究竟是否可疑，是否属于潜在的洗黑钱活动或其他可疑 活动。凡可疑的活动、模式及交易，均须根据当地法律、规例或规则向主管当局汇报。 监察经金融机构进行的账项活动及交易流程，乃是确保完成此项任务的方法之一。金融 机构应该设置多种适当的程序，可根据政府主管机关提供的名单，来审查各种付款指示， 以便查清多种情况，包括牵涉恐怖分子或资助恐怖主义的活动等。金融机构应该迅速响 应政府主管机关提出的搜寻要求。 4 以风险为基础的查核方法 传统以来，部分政府机关就监察、审查及搜寻而颁布的法律、规例及规则，并未包含以 风险为基础的查核方法。但政府的指令向来集中于通过设定报告限额 ，来收集金融机构 ( ) 的数据例如大规模现金交易报告或通过提供特定资料要求金融机构必须就相关资料 ( ) 提供特别信息例如禁令或制裁 。履行这些收集资料及作出汇报的责任，即意味上报的 ( ) 活动或交易可能是可疑或违法的。然而，由于举例而言并非所有大规模交易均属可疑， 监察工作重点不应只限于设定报告限额，而应注重分辨那些有别于一般已知及预期中的 不寻常活动。 监察与若干审查和搜寻的程序亦应以风险为基础，与开户时进行的尽职审查所采用的基 础相近。以风险为基础的监察与相关审查及搜寻工作，应与开户时所用以风险为基础的 方法密切联系，而此种方法应同时顾及令风险增加或减少的要素。金融机构愈是了解客 户，包括理解客户有意在该机构进行的活动，便愈能识别目前的活动与过去以及预期中 的活动有何差别，如此金融机构便能掌握重要的资料以助判断是否有不寻常或可疑的活 动。金融机构应视业务部门牵涉的风险，例如规模、从事业务的性质以及整体的监察程 序，来考虑采用何种资讯科技系统。 因此，以风险为基础的查核方法可能需要按级别以不同方式采用实时审查、追溯搜寻及 交易监察系统。 4.1 实时审查