银行系统论文：浅析金融业腐败行为的成因和对策.docVIP

银行系统论文：浅析金融业腐败行为的成因和对策 当前，腐败已成为吸引全世界关注的焦点。金融系统发生腐败问题，不仅使国家资金蒙受巨大损失，人民群众根本利益受损害，而且还会诱发金融风险，影响社会稳定。近几年来，党中央、国务院连续将金融行业列为腐败现象多发、高发的重点行业，公、检、法等部门也把金融腐败问题列为查处的重点。为此，认真分析金融腐败的成因，研究遏制金融腐败的对策，是当前金融监管尤其是金融纪检监察工作的一项重要课题。 一、金融腐败现象的成因 （一）经济金融环境。我国金融体系正处在从计划经济走向市场经济的阶段，存在许多制度上的漏洞和不完善之处，易被腐败分子利用。事实证明，哪个时期的金融秩序混乱，哪个时期的案件就多；一个地方的金融秩序不好，这个地方的金融案件发案率就高。 （二）个人主观因素。有的金融员工没能经受住改革开放和市场经济的考验，世界观、人生观、价值观严重扭曲，背离职业道德和职业良心。同时，有的单位特别是一些基层单位重业务开拓、轻队伍建设，对员工重使用、轻管理，政治思想教育不到位，使思想意志薄弱者得不到及时的教育和警戒，逐步走向歧途。 （三）规章制度不落实。一是有的单位没有认真执行双人临柜、双人管库、离岗交接登记等制度。有些单位一线岗位，如会计、出纳之间缺乏制约，一人多岗、互相代岗、脱岗现象较为普遍，给腐败分子钻了空子。二是对重要空白凭证和印章、单据保管不严，对过期作废的重要凭证不及时清理。三是不按规定管理电脑，不严格执行微机操作程序，一些操作人员也不注意必威体育官网网址。四是监督检查不力。一些金融机构监督机制不健全，对所辖基层单位缺乏有效监督或放弃监督，难以及时发现问题。有的单位检查人员责任心不强，检查不深不细，未能发现问题。特别是对权力缺乏有效的监督制约机制，一些“一把手”滥用职权，带头违反规定，违规操作，酿成重大案件。 （四）查处打击不力。一是有的单位发案不报，压案不查，大事化小，小事化了，助长了歪风邪气。二是有的地方公安、司法部门对金融违法违纪分子打击不力，存在重罪轻判的现象。三是办案力量不足。一些基层金融机构纪检监察部门由于人手不够，有些案件未能及时发现，有的案件未能及时查处，使一些作案分子作案后潜逃，加大了办案难度，在客观上滋长了腐败分子的侥幸心理。 二、预防和治理金融腐败的对策和措施 （一）深化金融体制改革，以体制创新遏制金融腐败。要建立健全与社会主义市场经济体制相适应的金融法律制度体系、金融机构体系、金融市场体系和金融调控监督体系，推进金融法制化、市场化进程。通过金融体制创新，增强金融透明度，建立公开、公正、公平的办事规则，加强对“权、钱、人”的监督制约机制，从源头上预防和治理腐败。 （二）加强金融监管，建立确保金融业稳健经营的市场环境。一要进一步加强银行有效监管体系的建设，大力推动银行业立法建设，加快金融业财务会计制度改革，建立银行业持续监管指标体系，逐步缩小我国金融监管观念、标准、手段与国际金融监管的差距。二要加大现场检查和非现场检查的力度，提高预警能力，尽量把风险化解在形成早期。三是加强金融领域的监管合作，建立监管当局、行业自律组织和社会监管的全方位监管网络。四是进一步加大整顿和规范金融秩序的力度，严肃查处违法违规经营活动。 （三）加强金融法制建设，提高法律素质。要抓好金融规章和规范性文件的清理工作；严格执法执纪，从严从重从快查处腐败行为，并大力表彰、奖励遵纪守法的先进典型；认真组织干部职工不断加强法律学习，做到学法、知法、懂法，提高依法行政的水平。 （四）强化内控机制，认真落实行之有效的规章制度。一要进一步完善金融机构的内控制度。健全中小金融机构决策和管理机制，建立集体决策制度及决策议事规则；完善保管重要的决策记录、各种账表凭证和重要空白凭证制度；健全授权授信制度和审批制约机制；健全内部审计部门或发挥监事会的监督作用。特别是要针对腐败问题高发、多发部门，进一步建立健全各项业务活动的事前、事中、事后监督制度，使决策权力、业务过程、各个操作环节和每个员工经营行为都处于慎密的内部制约和监控之下。二要重点抓好业务管理部门和业务第一线有效规章制度的落实。切实加强对“第一线”薄弱环节的监督管理，用内控约束行为，堵塞经营管理漏洞。三要切实落实党风廉政建设责任制。在业务部门实行“一岗两责”，将各项防范措施落实到岗、责任到人。四要加大对执行规章制度情况监督检查的力度。内部监督部门要全面加强对各项业务的事前、事中、事后的监督检查，特别是要重点下移，关口前移，及时发现问题，堵塞漏洞。要建立和落实检查责任制，对应查未查或检查中没有发现问题而事后暴露出问题的，要严肃追究检查者的责任。 （五）强化思想教育，构筑牢固的思想道德防线。一是要在党员干部特别是领导干部中深入开展党性党风党纪教育，深入落实科学发展观，切实搞好廉洁自律，做到自重、自省