第三讲 商业银行负债业务管理.pptVIP

第三章  商业银行负债业务管理 商业银行作为信用中介，负债是最基本、最主要的业务。在商业银行的全部资金来源中，90%以上来自于负债。 教学目的与要求：通过本章教学，使学生掌握银行负债业务的概念、作用和种类，把握存款业务的种类、借款业务的种类，了解存款创新的内容。 教学重点：1.负债业务的概念 2.负债业务的作用 3.存款经营的策略 教学难点：1.存款创新 2.存款成本管理 本章目录 §3.1商业银行负债业务性质与构成 本节主要知识点： 一、商业银行负债的性质 二、商业银行负债的构成 各项存款 活期存款和定期存款 商业银行在任何时候都必须把活期存款作为经营管理的重点，因为： 1、是银行的主要资金来源 2、具有货币支付手段和流通手段的职能。 3、具有很强的派生能力，能有效提高银行的盈利水平。 定期存款对银行经营管理有着特殊的意义： 1、定期存款是银行稳定的资金来源。 2、定期存款的资金利率高于活期存款。 3、定期存款的营业成本低于活期存款。 存款工具创新 活期存款工具创新 可转让支付凭证帐户、超级可转让支付凭证 定期存款工具创新 货币市场存款、可转让定期存单、自动转账服务帐户、协定帐户 储蓄存款工具创新 零续定期储蓄存款、联立定期储蓄、指数存款证、特种储蓄存款 可转让支付命令账户 商业银行在利率管制的条件下，为了竞争银行存款而开设的一种银行存款账户。 特点： 不使用支票的支票帐户(支付命令书) 存款人可随时签发支付命令书，提取现金或者向第三者支付，存放余额可获利息收入，实现流动与收益的双重要求。 超级~：最低开户金额；对超过最低余额的帐户，利率不受管制。 货币市场存款账户 特点： 个人储户无法定存款准备金，能够支付较高的利息； 账户余额有最低限额，利率不受限制； 账户用于支付，可签发支票或者电话通知；但每月不能超过规定的次数； 账户提款或者转账没有最低限额要求等。 大额可转让定期存单 摩根保证信托公司推出滚动存单式“卷布丁”，存单平均期限2~5年，由一组6个月的定期存单组成。 自动转账服务帐户 特点： 电话转账 同时开立两个帐户：储蓄帐户和活期存款帐户 存入储蓄账户，并随时可转帐到支票帐户。 货币市场互助基金账户 特点 兼有基金和活期存款特点 在投资者需要用款或者支付时，他可以通知货币市场互助基金出售基金并将款项转入其银行存款账户， 对银行而言，可以扩大银行存款余额与获得临时占用客户资金的利益。 协定帐户 协定账户是一种可以在活期存款账户、可转让支付命令账户与货币市场互助基金账户之间自动转账的银行账户。 协定账户的具体操作 ： 1、存入三个账户中的任何一个账户，并对前两个账户规定一个最低余额； 2、超过最低余额的款项即自动转入其货币市场互助基金账户，以便获取较高的投资收益； 3、不足最低余额，则由其货币市场互助基金账户款项自动转入活期存款账户与可转让支付命令账户，用以补足最低余额而保证存款人的支付需要。 储蓄存款创新 零续定期储蓄存款 多次存入（不定期、不定额）、期限在半年以上，5年以内的储蓄存款；期满前3个月“搁置期” 联立定期储蓄 可不定期存入有最低限额的多笔定期存款 指数存款证 定期利率与物价指数挂钩 特种储蓄存款 养老金储蓄、团体储蓄 各种借款 其他负债 　　 §3.2 商业银行存款管理 本节主要知识点： 一、商业银行存款管理的目标 1、保持存款的稳定性 商业银行存款管理的目标（续） 二、商业银行存款的成本管理 （一）商业银行存款成本构成 资金成本：利息成本+营业成本 可用资金成本率 商业银行存款成本的管理(续) 1、存款总量和成本控制 2、存款结构和成本选择 (三) 控制与降低银行存款成本的途径 (1)扩大存款总量，降低存款单位固定成本。 (2)调整存款结构，降低存款变动成本总数。 所谓固定成本：折旧提取、工资与营业费用等。 所谓变动成本，主要包括银行利息支出。 降低银行的变动成本总数的具体途径： 压缩高利率存款，增加低利率存款； 压缩长期存款，增加短期存款； 压缩定期存款，增加活期存款； 通过银行业务服务无偿占用存款人资金。 (四) 银行存款成本的分析与测定 1、资金成本，它是指银行吸收存款的利息支出与非利息支 出之和； 2、可用资金成本，它是指银行可用资金应该负担的全部成本, 实际上是银行资金的转移价格，并决定赢利性资产的最低收益率，而利润则成为资金转移价格的溢价。 3、可用资金的历史平均成本和边际成本 决定赢利性资产的最低收益率 银行存款成本分析与测定的经济意义： A.反映了该银行的