陕西省煤炭企业兼并整合中的法律风险与应对.pdfVIP

2012年第 12期 经济研究导刊 No．12。2012 总第 158期 ECON0MICRESEARCH GUIDE SerialNo．158 陕西省煤炭企业兼并整合中的法律风险与应对 田 海 (西北大学 法学院，西安 710069) 摘 要：在陕西省近年的煤炭企业兼并整合过程中，出现 了一系列的法律风险，严重制约了兼并整合的顺利进行， 甚至影响到了社会的和谐与稳定，应认真研究并给予应对，防惠于未然。 关键词：煤炭企业；兼并整合 ；法律风险；陕西省 中图分类号：D92 文献标志码 ：A 文章编号：1673—291X(2012)12—0105-02 煤炭资源整合是指以现有合法煤矿为基础，对两座以上 利。无论是有偿转让还是无偿划拨，都需要办理一定的登记 煤矿的井 田合并和对已关闭煤矿的资源及其他零星边角的 或变更手续 ，因此 ，企业在兼并整合过程中要及时办理矿业 空白资源进行合并，实现统一规划 ，提升矿井生产 、技术、安 权转让过户手续，进行法律规定的矿业权变更登记以及进行 全保障等综合能力，并对布局不合理和经整改仍不具备安全 法律要求的工商事项变更登记。 生产条件的煤矿实施关闭Ⅲ。2005年6月7日，国务院发布 2．审核 目标煤矿企业的股东构成 、股东具体情况和投资 的 关《于促进煤炭工业健康发展的若干意见》(国发[2005118 关系情况是否清楚合法。对那些不符合国家法律的股东出资 号)指出：“培育大型煤炭企业集团。打破地域、行业和所有制界 和股东(例如公务员参股)要细致调查 ，并要求股东出具相关 限，加快培育和发展若干个亿吨级大型煤炭骨干企业和企业 的担保文件。 集团，使之成为优化煤炭工业结构、建设大型煤炭基地”。根 3．审核 目标煤矿企业是否存在承包、转包等使主体容易 据该意见精神，全国主要产煤省份积极开展煤炭企业的整合 混淆的因素。这些，企业在进行整合或合作之前，都要进行严 工作 ，在整合工作中中，煤炭企业兼并成为整合的主要形式。 格调查 ，并力求通过书面形式予以确认。可以查看采矿权证 上的企业名称与实际经营煤矿的企业名称是否一致；企业法 一 、 企业审查不慎的风险及应对 人资格证或营业执照是否一致 ，不一致又存在何种关系等。 这是当前最常见，也是最主要的风险。由于企业兼并行 特别是对于那些通过承包和层层转包等形式取得煤矿经营 为涉及到企业控制权的变动，属于产权交易行为，那么就必 权的煤矿整合 ，企业一定要严格依照相关法律规定在履行相 然牵涉到企业主体在法律意义上的变更或消灭(工商登记形 关程序后方可进行实质的整合步骤。 式表现)，因此在整合之前确定合格的整合主体尤为关键。在 4．目标煤矿企业是否存在相关的抵押或担保。如果存在， 这几年的实践中，陕西部分大型煤炭企业在兼并整合中审慎 应要求 目标企业提供担保或者解除对外的抵押或担保。 管理方面存在问题，不重视 目标企业 (被兼并企业)的资质和 二、或有损失的风险和应对 股东出资以及经营情况掌握，特别是对 目标企业资产是否存 在抵押 、质押等权利的调查缺失，结果在兼并的过程中出现 或有损失主要是指因兼并行为发生时或在此之前 目标 了同一目标企业，多个权利主体的情况。更有部分不 良的小 企业已潜在的可能在兼并后出现的租税、诉讼 、产品责任、环 煤窑主利用企业审慎不严的空子，进行一矿多卖或者恶意对 保污染、政府处罚等损失，以及 目标企业原来对他人债务提 外担保，严重侵害收