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深圳市XX有限公司财务制度;差旅报销制度;2、出差备用金凭部门负责人审核批准后的出差申请表进行借款预支。借款须填写借款单。借款申请单由公司总经理批准，方能领取借款。借款必须在出差回公司后的一周内报销。;4、出差人员在外埠的住宿标准。除参加团体活动（如展览、会议等），出具无会议补贴证明外，在北京、上海、 广州、珠海出差为每人每天250元，县级以下城镇为150元，其余城市为200元。由协作方提供免费住宿的，公司不再报销住宿费用。出国人员在出差期间的交通、住宿费用实报实销。; 6、公司领导的差旅费（如交通费、住宿费等）实行实报实销制度。 ;8、差旅报销单填写规定。填写差旅费报销单与费用报销单必须使用签字笔或蓝黑墨水笔。禁止使用圆珠笔。出差期间发生的费用,应与差旅费报销单同时到报销。凡同行2人以上，涉及有伙食补贴的差旅费报销，须各自填写差旅费报销单，否则报销不予受理。按照内容填写出发地、到达地，车船次、等级（软、硬卧），（飞机航班号），出发、到达的年月日时等。填写不明的，财务有权拒绝报销。报销凭证须票面向上依次贴在粘贴单上，再将粘贴单左上角与报销单的左上角对齐用胶水粘贴牢。粘贴单折叠与报销单同样大小。正常出差费用（仅指差旅费报销单）在规定范围内由公司总经理审批，财务审核后报销。;日常业务的审批及报账手续规定;一、日常业务原始报销凭证的取得规定：;2.2取得的外部票据必须内容完整，不得涂改票据上的相关内容，原则上金额开错的发票退回原单位重新开具。注意细则如下： a) 票据的单位抬头必须填写“深圳市XX有限公司”字样。 b) 票据中开具的数量、单价与金额必须相符。 票据及其清单或文字说明必须有收款单位签章 c)票据及其清单或文字说明必须有收款单位签章。;2.3公司内部业务使用的单据必须严格按要求填制，保证记载事项的真实性、合法性、合理性、完整性、正确性和及时性。注意细则如下： a) 内容要真实。自制的票据如入库单、领料单、调拨单等原始凭证，所填列的经济业务内容和数字，必须真实可靠，符合实际情况。 b) 手续要完备。自制的原始凭证必须有相关人员及部门负责人签名或盖章。 c) 编号要连续。各部门自行编号的，则按照顺序依次编制，避免重复或跳号，便于记录和保管单据。;a) 票据要完整。有效的票据不得涂改、损毁，有需要改正的，应当退回经办人重开或更正，有违规现象又无责任人签字的单据视为无效。 b) 填制要及时。各种原始凭证一定要及时填写，并按规定的程序及时送交仓库、会计机构等相关部门进行登记审核入账。;三、票据付款、转账的报销规定;3.2其他日常费用报销：填制《费用报销单》; 3.3.1现款现货报账：填制《付款申请单》 由外部取得的物资采购或劳务发票需要即时付款的，办理入库或验收后，附其他有效票据一起办理付款手续，填制申请单，由经办人签字确认，部门负责人签字确认后交财务部审核，总经理批准后财务部付款（现金或银行付款）。 3.3.2分期付款报账：填制《付款申请单》 根据各部门提供的已审核的《月度供应商付款计划表》或相关分期付款合同书，由经办人填申请单，部门负责人签字确认后交财务部审核，总经理批准后财务部安排付款。发票先入账后办申请付款的，也按该业务方式办理;3.3.3预付款报账：填制《借款（预支）单》 先付款后到货或发票在途情况，经办人填制预支单，并附有相关付款协议证明；发票在途（如预付海关进口增值税等）付款时，需提供发票复印件，同时注明预付事项，部门负责人签字确认后交财务部审核，总经理批准后财务部付款。 3.3.4转账通知报账：填制《入账通知单》 由外部取得的物资采购或劳务发票不需要即时付款的，办理入库或验收后，附其他有效票据，办理入账通知，通知单一式两联：财务联和回执联，由经办人填制交财务部登记审核后签收，回执联返还经办人。 ;3.4借款：填制《借款（预支）单》 按照借款单的内容填写，明确借款责任人和借款用途，由借款人签字确认，总经理批准后财务部付款。借款必须在规定时间内归还。;四、票据报销事项的要求：; 4.3 对于真实、合法、合理但内容不够完整、填写有错误的原始凭证，退回给有关经办人员，由其负责将有关凭证补充完整、更正错误或重开后，再办理正式报账手续。 4.4 对于不真实、不合法的原始凭证，财务部有权不予接受，有损公司利益、性质恶劣的，向单位负责人报告，如果情节严重，交至司法部门处理。 4.5各部门按月及时报账，不得压单，每月结账之前将所有票据送至财务部门处理。;五、报销审批、付款简易流程图：;固定资产分类及编号管理规定; 3、仪器仪表类（代码DZ），折旧年限5年，包括测试仪、干扰模拟器、信号发生器、图示仪、编程器、校正仪、调制器等电子电控设备； 4、 运输工具类（代码YS），折旧年限5年，包括汽车、摩托、船舶、其他机动车辆