企业上市、重组或并购服务规范与程式研究.doc

企业上市、重组或并购知识 产权服务规范与程式 研究报告 国家知识产权局规划发展司  国外知识产权环境研究报告 编委会名单 主 编: 甘绍宁 副主编: 龚亚麟 张云才 编 委: 王 波 马秀山 马 斌 刘菊芳 朱谢群 严桂珍 张健佳 焦 刚 魏常巍 (按姓氏笔画排列) 企业上市、重组或并购知识产权服务 规范与程式研究报告 项目组织单位: 国家知识产权局规划发展司 项目承担单位: 深圳大学知识产权研究所 项目负责人：朱谢群 主要执笔人：王 峰 朱谢群 统稿人：朱谢群 王 峰 参与人员：邓 楠 徐宝寿 摘 要 依托经济持续向好发展的大背景及科技密集式、跨越式发展的大环境，我国知识产权数量大幅度提升，结构和质量得到一定程度改善。一系列鲜活、生动的知识产权事件推动知识产权意识逐步渗入到企业和个人，为行业知识产权发展打下坚实的文化基础和群众根基。在我国知识产权综合指数大幅度提升的同时，知识产权服务业缓慢发展的短板日趋凸显，并引起各界的深度关注和思考。准确把控知识产权服务业发展的切入领域，并推动其高端化、专业化、体系化、跨越式发展已成为知识产权系统力行推动和务求实现的工作目标。 《国务院办公厅关于发展高技术服务业的指导意见》将高端知识产权服务业置于众多高技术服务业中重点发展的地位。国家知识产权局《关于加快培育和发展知识产权服务业的指导意见》细化知识产权服务领域，强调培育发展企业并购、重组、清算、融资过程中的知识产权法律服务。在地方，广东省省委省政府联合发布2012年1号文件《关于加快建设知识产权强省的决定》，明确提出抢先发展知识产权服务业，建立知识产权服务业发展新优势。 近年来，上市、重组、并购领域涉及的知识产权问题此起彼伏。知识产权价值要素渗入投融资领域的趋势愈发明显。知识产权在很多情况下成为企业能否上市，特别是能否在创业板上市的关键指标。在重组、并购领域，知识产权有时成为是否实施并购、重组战略的核心要素。因此，企业在实施上市、重组、并购等经济活动中不仅普遍存在知识产权服务需求，而且需求的专业化、精细化、程式化和市场化程度日益高涨，是最需要和最有可能建立知识产权服务规范和程式的领域之一。如何握知识产权服务市场动向、寻找切入点和破题点，建立适合特定产业和领域知识产权服务业发展的规范和程式，并以此串联、带动整个知识产权服务业的发展成为各方谋划破解的现实问题。 本课题拟阐述知识产权以及知识产权服务业对企业实施上市、重组、并购等经济活动的价值，探析知识产权服务业在公司上市、并购、重组中的内涵外延，明辨知识产权服务业在公司上市、并购、重组活动中的表现，总结公司上市、并购、重组活动中的知识产权服务存在的问题，梳理解决知识产权服务问题的思路，探明相关主体在知识产权服务业中能够发挥的作用及其实现条件，进而搭建知识产权服务平台，建立、规范和完善企业上市、重组及并购知识产权服务规范及程式，为公司知识产权的价值保值和市场增殖提供支持，为整个知识产权服务业建设和运行探索经验。 目 录 第一章 公司上市、重组、并购中的知识产权规范及问题 1 第一节 上市、重组、并购与知识产权规范 1 一、企业上市（以创业板为例）与知识产权规范 1 （一）企业上市与知识产权 1 （二）企业上市的知识产权规范 1 （三）企业知识产权的状态 1 二、企业重组、并购与知识产权规范 1 （一）企业重组、并购中的知识产权动机 1 （二）重组、并购中的知识产权风险 1 三、上市公司资产并购、重组的知识产权规范 1 （一）强调知识产权对上市公司资产独立性及完整性的影响 1 （二）关注知识产权的价值评估，避免资产重组、并购显失公允 1 （三）规范上市公司重组并购活动中有关知识产权情况的披露 1 （四）并购重组对上市公司业务产生积极的实质影响 1 第二节 企业上市、重组、并购的知识产权问题分析 1 一、企业上市中的知识产权问题 1 （一）因知识产权出资产生的法律问题 1 （二）拟上市公司的知识产权质量不高 1 （三）知识产权纠纷 1 二、重组、并购中存在的知识产权问题 1 （一）重组、并购前的知识产权尽职调查 1 （二）知识产权价值评估中的问题 1 三、上市公司重大资产并购重组中的知识产权问题 1 （一）知识产权的评估价值问题 1 （二）借助知识产权损害上市公司利益 1 （三）服务机构未能尽职的情况较为常见 1 第二章 企业上市、重组、并购的知识产权服务 1 第一节 公司上市、重组、并购知识产权服务的现状 1 一、公司上市、重组、并购与知识产权服务 1 二、上市、重组、并购中知识产权服务需求分析 1 （一）非上市公司的知识产权服务需求 1 （二）拟上市公司的知识产权服务需求 1 （三）上市公司重组、并购的知识产权服务需求 1 三、企业上市的知识