第8章 商业银行中间业务管理.pptVIP

第八章 ?中间业务管理 ?;　学习目标：通过本章的学习，要了解中间业务的概念、特点、分类及其发展的意义，掌握租赁与信托、国内结算、代理与咨询、银行卡业务等几种常见的、比较重要的中间业务。 重点和难点：掌握担保或类似的或有负债业务、承诺业务、与利率和汇率有关的或有项目及资产证券化这几类重要的表外业务。 ; 第一节 商业银行中间业务的概述; 2. 中间业务的特点 1）成本低。中间业务一般不需要动用自己的资金。商业银行经营中间业务只是代客户承办支付、结算及其他委托事项 ，商业银行原则上不垫付资金，这样就大大降低了商业银行的经营成本。 2）业务多样性。一般以接受客户委托的方式开展业务，具有多样性特点。 3）风险低，具有风险差异性 4）表外性;二、商业银行开展中间业务的意义 ;报告期实现非利息收入 770.72 亿元，比上年增加134.39 亿元，增长21.1%，占营业收入的比重为20.2%。;2010年手续费和佣金结构;一、根据巴塞尔委员会对表外业务广义和狭义概念的区别，按照是否构成银行或有资产和或有负债，可以将表外业务分为两类： （1）狭义表外业务--或有债权/债务类表外业务。 （2）传统中间业务---金融服务类表外业务。 广义的中间业务（表外业务）=传统的中间业务加狭义的表外业务。; 1. 按中间业务的功能和形式分类，商业银行的中间业务可分为以下几类 1）结算类中间业务 　　　商业银行的结算业务按服务对象所处的区域来划分，可分为同城结算、异地结算、国际结算；按结算工具可分为汇票结算、支票结算和银行卡结算、信用证结算、电子数据交换结算等。 2）代理类业务 　　　代理类业务是指商业银行受政府、企业单位、其他银行或金融机构、以及居民个人的委托，以代理人的身份代表委托人办理一些经双方协定的经济事务的业务。 ;3）信息咨询业务 　　　信息咨询业务是以转让、出售信息和提供智力服务为主要内容的中间业务。商业银行运用自身所积累的大量信息资源，以专门的知识、技能和经验为客户提供所需信息和多项智力服务，就是商业银行的信息咨询业务。 4）结售汇业?? 　　　当前，我国的外汇市场还未完全开放，结售汇业务基本不存在市场汇率剧烈波动的风险，但同时却可以收取较高的手续费。。; 2. 根据银行在办理中间业务所处的身份，可以将中间业务分为委托性业务、代理性业务和自营性业务 1）委托性业务是指银行在接受客户委托后，以自己的名义开展业务的各类中间业务，如各种结算业务、信托业务中的委托类业务等。 2）代理性业务是指银行在接受客户委托后，以客户的名义开展的各类中间业务，如代理收款、代理保险、代理融通、代发工资、代销国债等各种代理业务就属于代理性中间业务。 ; 3）自营性业务是指银行自己主动参与的各类中间业务，如担保型中间业务等。 商业银行在办理代理业务时，所负的责任最小，拥有的权利也最小，通常不需要承担什么后果，一切要按委托人的意志办。 办理委托业务所拥有的权利和应负的责任次之，有一定的自主权，但要受客户委托程度的限制；通常不承担风险损失的后果，但由于是以银行自己的名义开展业务的，就需要承担信誉损失的后果。 办理自营业务所负的责任最大，需要承担所有的后果，但权利也最大，可以自主经营。 ;3.按照风险大小和是否含有期权期货性质将中间业务分为3大类。;代理性中间业务。它是现阶段商业银行开展的最为普遍的中间业务，主要包括：各类代收代付款项，代理性政策银行和非金融机构业务，商业银行之间的相互代理业务，代企业和个人理财以及其它代理事项等。 结算性中间业务。它是商业银行为客户办理的由债券债务关系引起的、与货币收付有关的业务。如传统的结算。此外还包括结售汇、外币兑换、国际收支申报、信用卡等。 担保性中间业务。包括担保、承诺、承兑、信用证等。 服务性中间业务。包括提供市场信息、企业管理咨询、项目资产评估、企业信用等级评定、公司财务顾问、电子计算机服务等。 融资性中间业务。包括租赁、信托投资、出口押汇、理财服务中的代理融通业务等。 衍生性中间业务。它是由商业银行从事与衍生金融工具有关的各种交易引起的业务，包括金融期货、期权、远期利率协议、互换业务等。;第三节 主要的中间业务;2. 结算的意义 ;3. 结算的原则和纪律;2011年全国共有银行结算账户33.76亿户，同比增长20.0%，增速较去年提高2.2个百分点。 其中，单位银行结算账户2 487.07万户，占银行结算账户的0.7%，同比增长13.5%。 个人银行结算账户33.51亿户，占银行结算账户的99.3%，同比增长20.0%，增速较去年提高2.2个百分点。 电子银行业务交易活跃。截至2010年底，我国主要商业