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湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 2016年度内部控制评价报告 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管 要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合湖南天润数字娱乐文化传媒股份 有限公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和 专项监督的基础上，我们对公司2016年12月31日的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价 其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事 会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运 行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在 任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告 及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控 制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况 的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基 准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部 控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基 准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 3 （一）内部控制评价范围 1、控制环境 （1）组织架构 按照《公司法》、《证券法》《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作 指引》等相关法律法规的规定，公司制定并完善了《公司章程》，设立了股东大 会、董事会、监事会和经营管理层的法人治理结构，制定了《股东大会议事规 则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《独立董事 工作制度》、《董事会秘书工作制度》、《审计委员会议事规则》、《提名委员会议 事规则》、《战略委员会议事规则》、《薪酬与考核委员会议事规则》，明确了各个 层次的决策、执行、监督等方面的职责权限，促进治理结构各司其职、规范运 作。 股东大会是公司的最高权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、 利润分配等重大事项的表决权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营 决策权。董事会建立了战略与投资决策、提名、薪酬与考核、审计、风险管理 五个专业委员会。董事会7 名董事中，有3 名独立董事，分别担任提名、薪酬 与考核、审计委员会的召集人，涉及专业的事项首先经过专业委员会通过然后 提交董事会审议，以利于独立董事更好地发挥作用。监事会对股东大会负责， 监督公司董事、经理和其他高级管理人员依法履行职责。股东大会、董事会、 监事会三会运作规范，各司其职。管理层负责组织实施股东大会、董事会决议 事项，主持企业日常经营管理工作。 公司结合自身业务特点和内部控制要求设置内部机构，明确职责权限，将 权利与责任落实到各责任单位。公司董事会负责内部控制的建立和有效实施。 董事会下设立审计委员会，负责审查公司内部控制，监督内部控制的有效实施 和内部控制自我评价情况，指导及协调内部控制审计及其他相关事宜等。监事 会对董事会建立与实施内部控制进行监督。管理层负责组织领导企业内部控制 的日常运行。 （2）内部审计监督 公司设有独立的审计部门，隶属董事会的审计委员会。审计部遵循全面性、 重要性、制衡性、适应性与成本效益的原则，履行了承担监督检查内部控制制 度的执行情况、评价内部控制制度的有效性，并及时提出完善内部控制建议的 4 工作职责。公司对已记录的交易和事项及其计价由具体经办人员以外的独立人 员进行核对或验证，包括通常在企业采用的凭证审核、账目核对、实物资产的 盘点等。为了检查、评价公司会计控制与管理控制的健全