湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司内部控制鉴证报告.pdfVIP

湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 内部控制鉴证报告 CAC 证专字[2017]0058 号 审计机构：中审华会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 目 录 页 码 一、内部控制鉴证报告 1-2 二、2016 年度内部控制评价报告 3-8 三、附件 1、审计机构营业执照及执业许可证复印件 2 、审计机构证券、证券相关业务许可证复印件 关于湖南天润数字文化传媒股份有限公司 内部控制鉴证报告 CAC 证专字[2017]0058号 湖南天润数字文化传媒股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对湖南天润数字文化传媒股份有限公司（以下简称天润数娱公司）2016 年12 月31 日与财务报表相关的公司内部控制有效性的认定进行了鉴证。 天润数娱公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，我们的责任是在实施 鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号——历史财务信息审计或审阅 以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证 对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和 评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我 们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此 外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 我们认为，天润数娱公司于2016 年12 月31 日在所有重大方面保持了按照财政部颁布 的《企业内部控制基本规范》标准建立的与财务报表相关的、有效的内部控制。 1 本鉴证报告仅供天润数娱公司随2016 年年报披露之目的使用，不得用于其它目的。天 润数娱公司及其他第三者因不当使用本鉴证报告所造成的一切后果，与注册会计师及其所在 的会计师事务所无关。 中审华会计师事务所 中国注册会计师 （特殊普通合伙） 中国注册会计师 中国 天津 2017 年3 月13 日 2 湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 2016年度内部控制评价报告 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以 下简称企业内部控制规范体系），结合湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 （以下 简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们 对公司2016年12月31日的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性， 并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控 制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董 事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。