内部控制与风险管理培训资料.pptVIP

* * 新联谊事务所集团 / 企业风险管理日常报告 本月新增的风险管理初始信息； 上次本部门评估的重大、重要风险控制情况； 需要本次进行风险评估的业务事项介绍； 风险分析评价。从风险识别、风险分析和风险评价三个方面，指出业务事项可能存在的风险，分析风险大小程度，得出风险评估结论。 根据风险分析评价结论，对业务事项提出结论意见。 本次本部门评估的重大风险和重大风险。 对本部门本次本部门评估的重大风险和重大风险，提出风险解决方案建议。 本部门已经发生的风险实例和国内外企业新发生的风险事件。 风险管理工作中存在的问题及需要集团风险管理部门协调解决的事情。 * * 新联谊事务所集团 / 风险管理年度报告 根据年度实际工作开展情况，总结风险管理实施情况； 汇总风险评估结果，包括风险数据库，风险应对策略及具体解决方案，风险与流程对接情况，风险责任人情况； 内部控制评估和梳理情况； 信息系统评价结果等； 编写全面风险管理年度报告。 * * 企业风险管理框架 一个基础 三道防线 管理层 CEO 第三道防线 第二道防线 第一道防线 业务部门 董事会 风险管理 内部审计 审计 风险管理 人有了知识，就会具备各种分析能力， 明辨是非的能力。 所以我们要勤恳读书，广泛阅读， 古人说“书中自有黄金屋。 ”通过阅读科技书籍，我们能丰富知识， 培养逻辑思维能力； 通过阅读文学作品，我们能提高文学鉴赏水平， 培养文学情趣； 通过阅读报刊，我们能增长见识，扩大自己的知识面。 有许多书籍还能培养我们的道德情操， 给我们巨大的精神力量， 鼓舞我们前进。 * Concentration of marketing focus, by channel or geography Limited ability to maintain deep resources in line as well as support staff positions such as legal, human resources, accounting and internal auditing * 法规 * /10/1022/08/6JJB04CR00014JB6.html * * Value at risk * * 不包含 * * 不包含 * * 不包含 * * Key Performance Indicator * * Key Performance Indicator * * 有以下三种结论意见： 1.对公司发展过程中必须实施的业务事项、存在风险但风险较小或可以避免减少风险损失的业务事项，提出避免、减少风险损失的措施建议。 2.对存在风险且风险较大或无法规避风险损失的业务事项，提出否决实施建议。 3.对风险的存在带有不确定性，或暂时没有找到避免风险损失办法，但对公司发展具有重要意义的业务事项，提出补充调研论证、再作风险评估的建议。 * * * * 新联谊事务所集团 / 　 　 　 　 汇总 序号 风险评估项目 风险类别 二级类别 平均发生可能性 平均对公司的 影响程度 在险值VaR 1 2 3 4 5 6 7 8 风险评估底稿 * * 新联谊事务所集团 / 风险库 * * 新联谊事务所集团 / 企业在评估多项风险时，应根据对风险发生可能性的高低和对目标的影响程度的评估，绘制风险坐标图，对各项风险进行比较，初步确定对各项风险的管理优先顺序和策略。 风险坐标图（图谱） * * 新联谊事务所集团 / 风险图谱（坐标图） * * 新联谊事务所集团 / XX集团风险地图 2 3 4 5 1 2 3 4 5 37 38 11 33 20 24 30 8 34 40 48 44 21 41 35 36 25 46 42 28 49 31 27 1