星光集團有限公司審核委員會職權範圍.PDFVIP

星光星光集團有限公司集團有限公司 星光星光集團有限公司集團有限公司 審核委員會審核委員會 審核委員會審核委員會 職權範圍職權範圍 職權範圍職權範圍 1. 1. 成員成員 1.1. 成員成員 (a) 審核委員會須由星光集團有限公司 （「本公司 」）董事會 （「董事會 」）委任 ， 並不可少於三名成員 （「成員 」）。 (b) 成員須為非執行董事 ，其中大部分成員須為獨立非執行董事（「獨立非執行董事 」） 及至少一位獨立非執行董事須具備適當專業資格 ，或具備適當的會計或相關財務 管理專長 。 (c) 審核委員會主席須由董事會委任 ，並須為獨立非執行董事。主席需要最少每兩年 一次退任主席職位 ，退任之主席可以膺選連任 。 (d) 倘審核委員會內有非執行董事乃現時負責審計本公司賬目的核數公司的前任合夥 人在以下日期 （以日期較後者為準）起計一年內 ，不得擔任本公司審核委員會的成 員： (i) 他終止成為該公司合夥人的日期 ；或 (ii) 他不再享有該公司財務利益的日期 。 2. 2. 秘書秘書 2. 2. 秘書秘書 (a) 審核委員會之秘書須由公司秘書出任 ， 或審核委員會可不時委任具備適當資格 及經驗之任何其他人士擔任審核委員會之秘書 。 (b) 完整會議紀錄須由審核委員會之秘書備存 。會議紀錄的初稿及最後定稿應在會議 後一段合理時間內先後發送委員會全體成員 ，初稿供成員表達意見，最後定稿作 其紀錄之用 。 -1- 3. 3. 會議會議及議事及議事程序程序 3.3. 會議會議及及議事議事程序程序 (a) 審核委員會每年須至少召開兩次會議 。本公司之外聘核數師可在認為有需要時要 求召開會議 。 (b) 任何會議之通告均須於該會議舉行前十四日發出 ，惟全體成員一致豁免有關通告 則除外 。倘續會少於十四日內舉行，則毋須發出任何續會通告。 (c) 審核委員會之會議法定人數須為任何兩