廖創興企業有限公司(本公司)審核委員會之職權範圍書.PDFVIP

廖 廖 創創 興興 企企 業業 有有 限限 公公 司司 廖廖 創創 興興 企企 業業 有有 限限 公公 司司 ((本公司本公司) ) ((本公司本公司)) 審核委員會審核委員會之之職權範圍書職權範圍書 審核委員會審核委員會之之職權範圍書職權範圍書 (於二零一(於二零一五年五年五五月月十九十九 日生效日生效) ) ((於二零一於二零一五五年年五五月月十九十九 日生效日生效)) “委員會”指本公司審核委員會 。 “董事會”指本公司董事會 。 1.1. 成員成員 1.1. 成員成員 1.1 委員會成員須由董事會指定 ，並須徵詢審核委員會主席之意見。委員會須由至少三 位成員組成 。 1.2 委員會成員須由董事會之非執行董事擔任 ，並須不少於三名成員組成 ，其中大部份 為獨立非執行董事及其中須至少一人為本公司的獨立非執行董事並擁有合適的專 業資格或根據香港聯合交易所有限公司證券上市規則 （經不時修訂）（上市規則） 所規定的相關會計或財務管理專長 。董事會主席須不是委員會的成員。 1.3 委員會會議只可由本委員會成員參加 。然而，委員會亦可於適當時間邀請其他個別 人士列席全部或部分會議 ：如主席、行政總裁、財務總監、其他董事、風險管理及 監察部主管及財務部門內部審核代表以及其他專業咨詢人士 。 1.4 委員會將會定期邀請外聘核數師參加會議 。 1.5 根據本公司之章程及有關適用法律 、規則及條例，委員會成員之任期每屆為三年 ， 但任期亦可延長兩屆 （即兩個三年之任期）。 1.6 委員會主席須由董事會委任 ，且必須為獨立非執行董事。若委員會主席及/或其委 任之副主席缺席會議 ，則其餘成員應自行選出一名主席。 1.7 委員會由下列成員組成 ： 姓名 資歷 唐展家先生 （主席） FCA (AUST.), FCPA, FCIS 鄭慕智博士 GBS, OBE, LLB (HK), J.P. 區錦源先生 鄭毓和先生 MSc(Econ), BA(Hons), CA, FCA, FCPA, CPA(Practising) 李偉雄先生 （秘書） 第 1 頁 2.2. 秘書秘書 2.2. 秘書秘書 2.1 委員會秘書由公司秘書或其提名人士擔任 。 3.3. 法定人數法定人數 3.3. 法定人數法定人數 3.1 委員會所需之法定人數須為兩人。足夠法定人數出席所召開之委員會會議 ，有權行 使由委員會賦予之一切或任何授權 、權力及酌情權 。 4.4. 舉行舉行會議次數會議次數 4.4. 舉行舉行會議次數會議次數 4.1 委員會須每年於報告及賬目審核期間之適當時間召開至少兩次會議 ，在需要時將召 1 開額外會議 。 5.5. 會議通知會議通知 5.5. 會議通知會議通知 5.1 委員會會議須由委員會秘書應任何一位委員或外聘或內部核數師之要求 ，於其認為 有需要時召集 。 5.2 除非另有協議 ，每次會議之會議通知應確認地點、時間和日期，並隨附所需商討事 項之議程須不遲於會議召開日期前三個工作天交予每位委員會成員 、所有其他應邀 出席人士以及所有其他非執行董事。同時亦應將相關文件送交委員會成