審核委員會職權範圍-時代集團控股有限公司.PDFVIP

((於開曼群島於開曼群島註冊註冊成立的有限公司成立的有限公司)) ((於開曼群島於開曼群島註冊註冊成立的有限公司成立的有限公司)) 股份代號: 1023股份代號: 1023 股份代號股份代號: 1023: 1023 審核委員會（「委員會審核委員會 委員會」）職權範圍職權範圍 審核委員會審核委員會 委員會委員會 職權範圍職權範圍 成員成員 成員成員 1. 委員會成員須由公司的董事會（「董事會董事會」）委任，由公司之非執行董事及 董事會董事會 獨立非執行董事擔任，並必須包括至少三名成員；其中一名必須是具備符 合《香港聯合交易所有限公司證券上市規則》（「上市規則上市規則」）第 3.10(2)條規 上市規則上市規則 定的適當專業資格或會計或相關的財務管理專長的獨立非執行董事。 2. 委員會的大部分成員應為公司之獨立非執行董事。 3. 委員會主席須由董事會委任並由公司的獨立非執行董事出任。 4. 董事會可以通過決議撤銷對委員會成員的委任並另行委任新成員。 5. 委員會成員不可委任替代成員。 6. 公司現時核數公司之前任合夥人，在其終止成為該核數公司合夥人或停止 在該核數公司擁有財務利益之日起一年內（以日期較後者為準），不得出任 公司委員會成員。 7. 公司秘書應為委員會秘書。 出席會議出席會議 出席會議出席會議 8. 於一般情況下，公司及其附屬公司(合稱「集團集團」)的首席財務官(或任何職 集團集團 位不同但負責有關職務的職員)及公司外聘核數師的代表應出席委員會的會 議。董事會其他成員亦可應邀出席某一特定會議以解答委員會的特定問題 或其關注事項。如公司設有內部核數功能，內部核數部門的主管於通常情 況下應出席委員會的會議。委員會每年至少應在公司執行董事缺席的情況 下與外聘核數師及內部核數師(如有)會面一次。 1 會議次數會議次數及及程序程序 會議會議次數次數及及程序程序 9. 委員會每年至少舉行兩次會議。當委員會之工作有需要或董事會要求時， 須舉行額外會議。 10. 委會員主席可酌情決定召開額外會議。 11. 若外聘核數師認為有需要，亦可要求舉行會議。 12. 會議的法定人數為兩位獨立非執行董事。 13. 委員會會議的程序按公司的《組織章程細則》（經不時修定）有關條文規定。 權力權力 權權力力 14. 委員會有權在本職權範圍內進行調查，並指示所有職員按照委員會要求合 作。 15. 委員會獲董事會授權，在委員會有需要時可尋求外聘的法律或其他獨立專 業意見及邀請擁有有關經驗及專長的外界人士出席委員會會議。 16. 就本職權範圍中的事宜，委員會若注意到任何涉嫌欺詐及不當行為、內部 監控的失誤或涉嫌違反法律、法規及規則而按其嚴重程度應向董事會匯報 的情況，，向董事會匯報。 17. 委員會應獲供給充足資源以履行其職責。