金融工程学第九章风险管理创新.pptVIP

金融工程学 北京信息科技大学经贸系徐文彬 同业拆借风险点： 期限方面、利率方面、权限方面、资金使用方面 外汇买卖风险点： 交易员没有严格执行交易权限； 越权持有敞口头寸； 资金交割不及时，交易与清算不分开。 * * 特殊业务品种的风险： 信用证业务、同业拆借、外汇买卖 进口押汇、授信额度、国债回购 减免开证、出口押汇、打包放款、个人住房按揭贷款、房地产开发贷款 出口信用证主要风险点： 信用证未审核其真实性就通知客户； 信用证中存在的一些对出口方银行不利的条款未能及时审核、通知客户联系开证行修改；单证审核不严； 开证行非我行代理行，由处于收汇高风险地区或开证行资信不良； 未能按信用证要求寄单所汇；单据有不符点未能及通知客户改单。 进口信用证主要风险点： 信用证贸易背景审查不严，信用证被用以作为套取银行资金的工具； 信用证条款与有关政策相抵触或冲突，违反国家外汇管理规定或开证资料不齐； 越权开出大额信用证或特殊形式信用证； 保证金未到位或保证金达不到规定条件时就开出信用证； 信用证到期客户不能如期付款。 进口押汇主要风险点： 非全套物权凭证的信用证开立必须落实足额的保证金或有效的担保、抵押以保证垫款的回收； 叙做进口押汇必须要求申请人提交信托收据并签署有关协议，确保银行利益； 对有严重不符点或不符合信用证要求的交单不予办理进口信用证； 严格执行业务审批程序及贸易融资授权有关规定； 授信额度主要风险点： 授信企业的授信额度超过其负债能力。 被授信人资信已变化，经营已恶化，银行未及时中止或停止授信额度使用； 银行额度使用监管不严，被授信人超额使用授信额度的风险； 被授信人使用保证性的额度时，由于银行审查不严或被授信人缺乏现金流，导致银行垫款； 授信额度合同签署后，被授信人长期不使用。 证券回购的主要风险点： 无券交易 场外经营 回购资金用于投资固定资产、期货、股市或转借给企业，一旦投资失利，给银行带来极大风险。 减免开征主要风险点： 开证申请人是新客户，银行对其资信、经营情况不了解； 开证申请人资信、经营情况不佳，届时无法无法支付信用证款项； 信用证减免部分未能提供足额有效的担保或抵押，银行一旦垫付，款项难以回收； 信用证要求出具非全套或非物权凭证的运输单据，银行无法控制物权。 出口押汇主要风险点： 信用证开证行所在国家政局不稳，经济状况异常或外汇管制较严； 开证行及进口商的资信、经营作风不佳，导致无理拒付； 单据中没有代表物权的货运单据，或非全套运输单据，出口商及本行无法控制物权； 信用证索汇条款复杂，影响及时安全收汇； 单据不符点，导致拒付。 打包放款主要风险点： 出口商以无贸易背景的信用证骗取银行资金，叙做了打包放款后不出货，挪作他用； 借款人经营或资信状况不佳，货款回笼不归还银行贷款； 信用证条款审核不严，信用证有不利于本行或出口商的条款，信用证条件复杂，不利于出口商制单，易造成不符点导致开证行拒付； 开证行所在国政局不稳，经济状况异常，难以保证安全收汇。 个人住房按揭贷款的风险： 冒名贷款的风险； 开发商利用自己的员工和其他人员搞假按揭，套取银行资金的风险。 借款人缺乏长期稳定收入保证还款付息的风险； 开发商和借款人串通，提高楼价，变相减少首期付款额，将风险转嫁于银行的风险； 借款人拖延贷款本息，碍于社会稳定和人道主义，银行不能出售按揭房地产的风险。 房地产开发贷款： 开发商的资质和资信风险； 开发商房地产面临的市场风险： 全部开发资金不到位风险，“烂危楼”风险； “滚动开发”造成银行资金长期占用风险；信用集中风险。 案例1： 1995年12月，S大学为建教师住宅楼，以本校住宅筹建办公室名义向A银行借款人民币100万元，期限1年，该笔贷款由该大学基建处担保。贷款到期后信贷员上门催收，发现借款单位住宅筹建办公室已解散，学校领导班子换界后推说对当时的贷款情况不清楚，目前没有资金还款。贷款已逾期两年形成呆滞贷款。 案例2： 1995年1月至10月期间，B公司法人代表贾某以4家公司名义向某银行下属3家支行贷款人民币3600万元。其中除一笔为未办理房产证的厂房抵押外，其余均为相互担保。该4家借款企业除其中一家的法人代表为贾某胞弟外，其余3家法人代表都是贾某，贷款除一部分投到房地产项目外，其余均用于大肆挥霍及转移到国外。上述3600万元贷款到期后均不能按期归还，截至1998年8月共拖欠利息1500万元。 案例3： 1996年7月D公司以购买电解铜为由在某银行E支行申请流动资金贷款人民币500万元，由F煤气公司担保，期限9个月，贷款出帐后D公司将全部贷款挪用于外地房地产项目。 随后D公司又以其子公司出面以流动资金贷款名义在该银行另一支行贷款人民币600万元挪用于该项目，由于该项目建