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冠树家居装修材料管理规定 编 号：GZG-004 制定日期：2004年1月14日 修改日期：2008年2月14日 传达部门：总办、业务部、人力行政部、售后部 一、材料分类： （一）按类别分： 1．五金类：金属材料及配件； 2．电料类：电线、灯具及配件； 3．木工类：石膏板及木工板材等； 4．油漆类：墙面漆、防锈漆及配件； 5．玻璃类：各种玻璃、玻璃制品及配件； 6．装饰类：LOGO、装饰花卉等装饰用品； 7．其他类：木地板、瓷砖及劳务等。 （二）按价值分类： 1．可回收材料：包括玻璃类、装饰类、电料类中的灯具、其他类中的木地板等可以回收再利用的材料； 2．不可回收材料：采购时本着节约原则按用量购入使用，装修拆除时可销售废品或直接报废。 二、材料预算： 施工队根据装修要求，做出材料明细单，交于施工监理员；施工监理员根据材料内容和在库材料情况，分类编制材料预算单。 三、材料采购：由施工监理员根据施工进度进行采购 （一）现金购入：根据材料的金额和质量，施工监理员会同出纳会计和电工进行购买，单位总额在2000元以上材料由出纳会计共同购买；电料类材料由电工确认质量后购买。 （二）赊账购入：施工监理员将验收流水账和赊账材料原始票据交财务部，财务部同赊账单位或个人核对后作挂账处理，根据公司资金情况报总经理批准后分批支付。 （三）材料的特殊颜色、材质及工厂提供的材料，须经总经理确认后购买。 （四）装修工程中某些由个人劳务（视同材料）无法提供的报销票据（白条），由施工监理员提供本公司收据证明，收据中应注明劳务内容明细，金额及劳务个人的联系电话。 四、材料验收： 现场记账员对每个工程的材料使用情况建立验收流水账和可回收材料保管明细账，验收流水账一式两份，须经施工方负责人和施工监理员签字确认，一份交施工监理员保存，一份由施工监理员将验收流水账和材料原始票据报销单一同上交财务经理进行检查核算，可回收材料保管明细账经施工监理员核对后，由施工监理员自行保管，留作盘点使用。 五、材料决算： 施工监理员根据实际使用的材料同工程预算单对比，对大额超预算和低预算的材料进行说明，编制装修工程决算单。 六、材料摊销： 财务部根据总经理签字确认的材料原始票据报销单和装修工程决算单，对每个工程总金额进行摊销，摊销年限根据卖场合同或不低于一年的时间确定。 七、可回收材料的入库管理： 按照公司商饰品的在库管理规定执行，专人保管，独立建帐，每月盘点，在库管理的材料主要指装修拆除后的材料管理，新购材料如未使用，应及时退货，冲抵装修实际支出。 八、材料盘点： 施工监理员每月对各区域和在库的可回收材料进行盘点，财务部、人力行政部会同施工监理员每季度最后一个月进行检查盘点，并及时填写库存装修材料动态变化表。 九、材料报废： 对不可回收的废料、拆除后无法使用的材料由施工监理员填写装修材料拆除明细表，并上报总经理批准后报废。 附件1： 卖场装修材料拆除及入库流程 对需要装修的旧卖场在装修前一周，由施工监理员对需拆除装修材料进行整理，登记到《卖场装修材料拆除明细表》中并详细标明处理建议。 登记完毕报总经理指示并跟进指示情况，在拆除前二天拿到总经理批示的明细表。 施工员依据总经理批示的明细表监督现场材料的拆除并就拆除材料分类： 1．对报废可变卖材料整理在一起，由施工监理员、销售店长以及现场记账员一同变卖，并就变卖材料的数量、金额，列出明细表共同签字报行政副总经理审批，处理的款额直接交收款台，由收款员开具收据入账，列入销售报表其他收入中； 2．对报废不可变卖的材料，视同垃圾及时清理出场地； 3．对于可再利用的材料，由施工监理员登录《库存装修材料动态变化表》中，要对材料进行详细的描述： （1）原所在的位置； （2）规格、型号、数量； （3）状态描述。 对留在装修卖场继续使用的材料，也要在动态变化表中体现，对暂时不用的要办理入库手续。 库存装修材料管理： 1．对拆除需入库的装修材料，由施工监理员汇同现场记账员开具入库单，仓管员凭入库单办理材料入库手续； 2．要求施工监理员在《库存装修材料动态变化表》中，及时增减始终保持库存实物与动态表相吻合； 3．财务部每季度汇同人力行政部及施工监理员、仓管员对库存装修材料盘点一次； 4．对需调出的装修材料，施工监理员直接开出库单即可，并及时在《库存装修材料动态变化表》中减去相应数量，要标明使用的位置，以便公司监督跟进。