融资平台信贷风险管理解析.pptVIP

unique id: 060937 C:\documentum\..\China Development Bank-MARFTY (Oct 2000).ppt hkcmg99\Chinese\China Dev. Bank.ppt 培训资料 主要内容 一、开行信贷业务流程与风险管理基础知识 二、信用评级与贷款评审的区别 三、信用评级的主要结论 四、信用评级分析要点 五、信用评级报告的合规性审查 六、信用评级报告点评 七、县域风险控制前移 一、开行信贷业务流程 二、信用评级与贷款评审的区别 结论不同 信用评级：信用等级、风险限额、评级展望 贷款评审：贷款金额、期限、利率、宽限期、信用结构 关注重点不同 信用评级：主要关注客户过去获取现金流的能力 贷款评审：主要关注项目未来获取现金流的能力 分析对象不同 信用评级：强调对客户（人）的综合判断，例如：资产总量 贷款评级：强调对项目（事）的综合判断，例如：四项审批 三、信用评级的主要结论 信用等级 等级设置：信用等级设置为十三级（AAA级－D级） 贷款边界：最低要求为BBB－，但瓶颈领域可放宽至BB 风险限额 定义：在未来一年内与客户开展信贷业务的总量额度 试用范围：贷款、担保、被担保、信用证、保函等业务 评级展望 标准设置：分为积极、稳定、负面三个档次 作用：评级展望是对客户信用等级进行动态管理的重要手段 三、信用评级的主要结论 评定信用等级过程中应关注的问题 政府类客户的信用等级是否一定高于其融资平台的等级？ 在打分卡得分的基础上，信用等级是否可以进行调整？ 风险限额使用过程中应关注的问题 风险限额的构成：政府额度、债项额度、增信额度等 风险限额及其子额度占用标准：依据还款来源确定 风险限额占用的特殊规定：对于政府融资平台，如果财政补贴和项目自身现金流共同构成某一贷款项目的偿债现金流，要根据两类现金流占全部偿债现金流的比例，对该贷款额度进行拆分，分别使用增信额度和债项额度。 四、信用评级分析要点 政府类客户分析要点 地方经济分析 ：人口、经济规模（GDP）和结构、城市建设 本级财力分析：财政管理、收入、支出、负债、收支弹性 合作情况分析 ：政府合作度 、政府融资平台、换届的影响 企业类客户分析要点 经营风险分析 ：市场、团队、技术 财务风险分析 ：会计政策 、报表质量 、报表的选择和使用 新成立企业评级需注意的问题 ：重组而新注册的公司 、为新建项目由现金注资成立的公司、对于资本金已全部到位但经营期不满2年的公司 四、信用评级分析要点 政府类客户报告结构 结论 ：结论、基本观点、信用优势、信用劣势、风险提示 基本情况：基本情况表、概况介绍、政府融资平台情况 信用分析 ：经济状况、财力状况、与我行合作情况 信用等级：初始等级、调整因素、评级展望 风险限额：政府额度、债项额度、转移额度 政府融资平台类客户报告结构 结论 ：结论、基本观点、信用优势、信用劣势、风险提示 基本情况：基本情况表、与政府的关系及其子公司 信用等级：初始等级、调整因素、评级展望 信用建设质量：分类评价情况和结论 、推进计划 风险限额：增信额度、债项额度、转移额度 五、信用评级报告的合规性审查 附件是否齐备、完整、合规，与正文的相关信息是否前后一致 客户类别选取是否正确 初评企业类客户是否提供营业执照、法人代码证、贷款卡、国税证、地税证、法人代表身份证复印件 政府指定借款人是否是否经过政府书面确认 格式是否符合《信用评级手册》相关要求 报告内容涉及的各要素是否完整 介绍的客户信息是否全面、真实 分析深度能否满足决策需要 结论是否公正客观、合乎逻辑，是否客观反映重大事项 五、信用评级报告的合规性审查 客户是否提供了完整的财务报表,并对数据异常变动作出解释 财务报表是否经过审计 审计单位是否经过我行认证 评级打分卡打分取值理由是否充分 若未严格按照打分卡取档说明打分，是否陈述理由 报告信用等级调整因素是否充分 风险限额测算期限是否符合我行规定 风险限额测算假设条件是否合理 风险限额测算的各项数据是否有可靠来源 风险限额中各额度拟定的信用结构是否符合我行规定 六、信用评级报告点评 《四川省仁寿县资产经营有限公司信用评级报告》 《某某县城市建设投资经营有限公司 》 七、县域风险控制前移 县域风险控制机制构成 七、县域风险控制前移 县域助贷机构组织架构 七、县域风险控制前移 助贷机构风险管理岗主要职责 负责对机构职责范围内业务所涉及的信用风险、操作风险进行识别、评估，提出风险控制措施建议 参与助贷机构职责范围内客户信用评级、贷款评审、信贷合同签订及变更管理、不良资产化解等工作 参与助贷机构组织的路演审议会议 考察客户业务管理水平、运行状况、内部控制机制等情