第四章 操作风险管理.ppt

第4章　操作风险管理 第一节　操作风险概述 第二节　操作风险度量 第三节　操作风险控制 第一节　操作风险概述 一、操作风险的含义 二、操作风险的表现形式 三、操作风险的成因 第一节　操作风险概述 一、操作风险的含义 广义概念：信用风险和市场风险之外的风险 狭义概念：因内控、系统及运营过程中的错误或疏忽而可能导致潜在损失的风险。 巴塞尔委员会：由于不完善或有问题的内部程序、人员、系统或外部事件造成直接或间接损失的风险。 交易错误令道指一度暴跌千点 纽约证交所的场内交易员 第一节　操作风险概述 二、操作风险的主要特征 来源于金融机构的日常运营，主要由人为因素所致 发生频率很低，一旦发生损失极大 单个操作风险因素与操作性损失之间不存在清晰量化的关系 第一节　操作风险概述 二、操作风险的表现形式 从国内银行发生操作风险损失的案例，可总结为六种表现形式： 执行风险：执行者不能正确理解决策者意图或有意的犯错 信息风险：信息在机构内外的产生、接收、处理、转移环节出现障碍 关系风险：因产品和服务、管理等方面问题影响客户与金融机构的关系 法律风险：金融机构的经营管理活动不符合法规要求 人员风险：缺乏足够合格员工、员工评估和考核缺陷引起 系统事件风险：电脑系统等出现故障所致 第一节　操作风险概述 二、操作风险的表现形式 根据巴塞尔委员会对操作风险按银行部门的分类： 金融机构财务：兼并与收购、股份承销、资产证券化、首次公开上市发行、政府债券和高收益债券等。 交易与销售：固定收益债券、股权、商品期货、信用产品、自有头寸证券、租赁与赎回、经纪、债务。 零售银行业务：零售的存贷款、私人存贷款、委托理财、投资建议。 商业银行业务：项目融资、房地产、出口融资、交易融资、代收账款、租赁、担保、贷款。 代理服务：契约、存款收据、证券借贷、发行和支付代理。 资产管理：可自由支配的资金管理和不可自由支配的资金管理。 零售经纪：零售的经纪执行以及其他服务。 第一节　操作风险概述 三、操作风险的成因 内部欺诈 外部欺诈 雇佣合同以及工作状况带来的风险事件 客户、产品以及商业行为引起的风险事件 有形资产损失 经营中断和系统出错 涉及执行、交割及交易过程管理的风险事件 第二节　操作风险度量 一、操作风险评估步骤 二、操作风险度量模型 第二节　操作风险度量 一、操作风险评估步骤 收集信息 信息来源－部门报告，信息跨度－1年 风险评估框架 通过对原因和结果分析，写出特定业务部门风险评估报告 考察和核实 风险管理部门同其他部门高管一起评估与核实，修正 评估结果的最后报告 得出结果，按风险发生可能性和严重性，由高至低列出操作风险概览 第二节　操作风险度量 二、操作风险度量模型 （一）基本指标法 （二）标准化方法 （三）内部衡量法 （四）损失分布法 第二节　操作风险度量 （一）基本指标法（BIA） 是把单一的风险暴露指标与一个固定的百分比相乘得出监管资本要求。K＝GI·α　（Gross Income） BIA要监管资本应达到现行最小监管资本的12%。一般设定α＝12%～20% 优点：简单易行 缺点：不精确且计算出的监管资本偏高；统一的α值无法体现收入的不同风险特征，不同银行单位收入所需监管资本相同，失去了银行对操作风险管理的激励作用。 适用范围：业务范围面窄的小银行 第二节　操作风险度量 （二）标准化方法（SA） 将银行业务按操作风险大小划分为八大类别。每项业务类别的监管资本就是该类别的风险暴露指标与其β因子的乘积。 八大业务有：金融机构融资、交易和销售、零售银行、商业银行、支付和结算、代理服务和监理、资产管理和零售经纪 总监管资本是上述八大业务监管资本的和，即： K＝∑REi·βi β值由巴塞尔委员会统一确定，但不能小于12%。 缺陷：仍不能体现风险差异。 第二节　操作风险度量 （三）内部衡量法（IMA） 在标准化基础上，对每一业务类别进一步细分成7个风险类型，对于每个业务类型和风险类型有56种组合，银行可使用自己的损失数据来计算该组合的预期损失值（EL），再考虑到非预期损失（UL），则监管资本等于： 1、当EL和UL呈线性关系：K＝∑∑Yi,j·ELi,j 2、当EL和UL非线性关系：K＝∑∑Yi,j·ELi,j·RPIi,j Yi,j是预期损失转化为监管资本的参数，由巴塞尔委员会根据行业整体数据在一定置信水平一定期间确定。RPIi,j为风险特征指数。 第二节　操作风险度量 （三）内部衡量法（IMA） 说明：EL＝EI·PE·LGE EI：风险暴露指标 PE:一定期间风险发生的概率 LGE:给定风险损失发生下的损失比率 内部衡量法的优点： 突出个性差异 更有针对性（非预期损失和期望损失间存在稳定联系） 第二节　操作风险度量 （四）损失分布法（LDA） 是由银行自身针对每个业务