农业发展银行信贷风险防范机制浅析与评价.pdfVIP

维普资讯 DD4．4 新 疆 农 垦 经 济 金 融 与 财 会 农业发展银行信贷风险防范机制浅析与评价 马尽悦 徐 萍 白仲 良 (中国农业发展银行江苏省分行 江苏 南京 210029) [摘 要]本文重点分析我国农业发展银行政策性信贷风险的现状及其成因，并在政策调 整、制度建设、运行机制完善、管理措施加强等方面提 出相应的改革措施 ，以推进农业发展银 行的规范运作。 [关键词]信贷风险 农业 政策性 风险防范 一 、 我国农业政策性金融现状及成因分析 量收购的办法；同时，国家对粮食补贴方式由实行多 农业发展银行是不以盈利为 目的，根据政府的 年的对流通环节 (粮食企业购销企业)补贴逐步转向 政策意图、需要，专门从事农业政策性金融活动的政 对农民直接补贴，粮食企业被推向市场，其生存问题 策性专业银行。我同农业发展银行的建立与发展，不 也将从依赖补贴转向靠市场化经营来解决。这必将 仅保护了农民的利益、稳固了农业的基础地位，而且 对农发行单纯依靠收购资金专户管理及库存监管的 对促进社会经济发展发挥了重要作用。然而，从近几 经营方式产生重大影响。因此，农发行必须拓宽风险 年特别是粮棉市场化的实际情况来看，农业发展银 管理的思路，改进信贷管理方式。 行的经营和运转存在着巨大的信贷风险。以经营状 2．贷前调查走过场，审查审批流于形式。贷前调 况较好的某省分行为例 ，截止 2003年 10月末 ，全行 查是信贷管理的一项基础性的工作，但多年来的 “收 各项贷款余额290．23亿元，其中经审计认定的粮食 一 斤粮 (棉)，放一斤粮(棉)的贷款”信贷政策，使农 企业新老财务挂账、棉花企业挂账、陈粮价差 占用贷 业政策性银行忽视了贷款的调查、审查及审批。目前 款、未划转附营业务占用贷款合计 156．03亿元，占贷 农业政策性银行已经制定了贷款资格认定和信用等 款总额的54％，若考虑企业库存高价位粮棉潜亏因 级评定制度，但这两项是对企业基本情况的了解和 素，企业亏损挂账还将增加，这些缺陷严重制约着农 前期经营状况的分析，当期贷款能不能放，贷款金额 发行的业务运作 、职能发挥及 自身发展，如果这些风 如何确定，还需要对企业 目前的经营状况、风险承受 险不断累积增加而形成风险损失，势必威胁总体金 能力、市场变化及贷款可能产生的收益作详细的分 融资产的质量，倒逼 巾央银行发行基础货币，给金融 析和正确的判断，才能做出科学的决策。缺乏深入细 安全带来负面影响。分析农业发展银行的信贷风险， 致的调查和严格的审查、审批及责任约束，草率贷款 其成因是多方面的，除政策性因素外，自身管理机制 是最大的风险隐患。 不健全，人员素质低下，风险意识淡薄，基础管理松 3．贷款物资保证率低，担保效力不过硬。2000 懈，风险管理手段落后等是导致高风险资产产生的 年起，部分行采取了担保贷款的方式，总行也陆续出 关键因素，具体体现为以下几个方面： 台了担保贷款的规定，但在具体执行中，对贷款对象 1．防范风险措施单一，难以适应市场的变化。随 的相互担保 、连环担保 、重复抵押、虚假抵押、无效抵 着粮食流通体制改革的深化和农业产业结构的不断 押等难以识别，担保能力严重溃乏。同时，由于企业 调整，各省相继取消了保护价收购或实行保护价定 有效资产少，贷款的物资保证率低，削弱了担保的效 XINJIANG STATEFARMSEcON◇MY