工程预结算管理办法(结算作业指导书).docVIP

编号： 版号： 工程结算作业指导书 （讨论稿） 编制 造价部 日期 2008-04-16 审核 日期 批准 日期 修订记录 日 期 修订状态 修改内容 修改人 审核人 批准人 工程结算作业指导书 1.目的为加强集团所属各房地产公司工程预结算的规范化管理，结合工程造价形成的特点，通过合理地确定工程造价及有效地控制工程造价而提高工程预结算工作的效益，制定本管理办法。2.范围本管理办法适用于集团所属各房地产公司。3.职责3.1集团总部成本负责本管理办法的制订、修改、解释、指导、监督检查。3.2集团所属各房地产公司从事工程预结算的计价、审批及其他有关责任人员负责贯彻执行本管理办法。4.方法与过程控制4.1 工程结算工作应遵循的原则4.1.1 廉洁奉公原则：工程结算工作中，应始终以公司利益为最高利益，遵守法律法规，恪守职业道德，严禁主动索要或被动接受财物，如出现损公肥私性质的不正当计价行为，将按照有关规定给予处罚。4.1.2 多级审核原则：工程结算应建立起结算人员之间、部门之间等的编制及审核控制体系；工程结算皆须经过多级审核，各级在审核过程中应认真仔细，有关手续资料的签字、盖章等务必齐全、有效，否则不得办理结算。4.1.3 准确高效原则：工程结算中的各项计算应准确、清晰、合规，具有很高的准确度，体现出较高的专业水平；同时工程结算工作应保持较高的工作效率，做到及时帐清。4.1.4 可复查性原则：工程结算工作的全过程应有详细、真实的记录及完善的资料管理制度，量价计算过程、审批记录等文件、资料应具备完全的可复查性。工程结算.送审周期5.1 造价部在申报单位申报资料完整的审核周期一般情况为30-40天，审计控制部审核周期为15-30天，造价部同审计控制部内部审核为5-10天，联席会同申报单位核对时间为15-30天，整个结算周期控制在90天定案，定案后14天内付款。 6.评审工作 6.1成控中心会同工程部，总工办有选择地对审核个案进行业务评审，以求不断提高专业工作水准，审计的评审工作原则上由成控中心和工程部、总工办共同操作。如工程部、总工办有特殊原因不能到场，事后可随时通过审计评估报告进行核实和了解情况。 7．支持工作 7.1因结算审核工作涉及到工程、造价、产控等专业部门，必要时组织各专业部门的人员参与审计工作，各部门应予以积极配合支持。 附件1 工程结算申请表 项目名称 承包范围 承包单位 建设单位 开工日期 竣工日期 合同工期 实际工期 合同总价 申请结算造价 工程概况： 申请单位： 日期： 验 收 情 况 监理 现场监理： 总监： 项目部 工程师： 项目经理： 总工 总工： 附件2 工程结算资料审查意见表 项目名称 合同编号 承包范围 建设单位 承包单位 监理单位意见 序号 审查项目 是 否 其它 1 结算资料是否真实 2 结算资料是否完整、齐全 3 结算资料是否手续齐全（签字、盖章等） 4 竣工图是否如实反映实际施工情况 5 是否漏报变更减少项目费用 6 是否已验收合格 7 是否同意结算 其它 现场监理 日期： 总监 日期： 项目部意见 序号 审查项目 是 否 其它 1 结算资料是否真实 2 结算资料是否完整、齐全 3 结算资料是否手续齐全（签字、盖章等） 4 竣工图是否如实反映实际施工情况 5 是否漏报变更减少项目费用 6 是否已验收合格 7 是否同意结算 8 已批复变更单共 份，编号为 其它 现场工程师 日期： 项目经理 日期： 总工意见 其它 总工 日期 附件3 工程竣工验收证明书 年 月 日 工程名称 工程地点 结构类型 合同工期 验收日期 开工日期 年月日年月日工程结算单 建设单位 工程名称 竣工日期 合同金额 成控中心审核结算金额 ￥： 大写： 成控造价部 经办人 日期 部门经理 日期 成控审控部 经办人 日期 部门经理 日期 意见：按成控中心审核结算造价 元发文施工单位核对。 成