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员工廉洁从业行为规范

一、总则

为规范员工职业行为，维护公司合法权益与商业信誉，营造公平、廉洁、透明的从业环境，全体员工须严格遵守国家法律法规、行业监管规定及公司内部制度，以诚信为本、廉洁自律为基本准则，切实履行岗位职责，杜绝任何损害公司利益或违背职业操守的行为。本规范适用于公司全体在职员工（含试用期员工、劳务派遣人员及借调人员）。

二、职业操守基本要求

（一）忠诚尽责

员工须忠实于公司利益，不得以任何形式将个人利益置于公司利益之上。严禁利用职务便利为本人、亲属或其他关联方谋取不正当利益；严禁通过虚构业务、伪造凭证、隐瞒事实等手段套取公司资源；严禁未经授权以公司名义对外签署协议、承诺或开展商业活动。

（二）公正履职

员工在执行职务时应保持客观中立，避免因个人偏好、情感关系或外部压力影响决策。涉及岗位晋升、绩效考核、资源分配、采购招标等关键环节时，须严格遵循公司制度规定的标准与流程，主动回避与自身或近亲属存在直接利益关联的事项，并及时向直属上级或合规部门报备。

（三）诚信守诺

员工须严格履行劳动合同及岗位责任书约定的义务，如实提供个人履历、资质证明等入职信息，不得隐瞒与职业相关的重大事项（包括但不限于刑事处罚记录、竞业限制义务等）。在业务沟通、数据统计、成果汇报中须确保信息真实准确，禁止夸大业绩、篡改数据或误导性陈述。

三、利益冲突管理规范

（一）利益冲突识别与申报

员工须主动识别可能影响公正履职的利益关系，包括但不限于：本人或近亲属（配偶、父母、子女、兄弟姐妹）在客户、供应商、竞争对手或其他业务关联方任职或持有股权；与业务关联方存在借贷、投资或合作经营等经济往来；接受关联方提供的特殊待遇（如低价购房、免费服务等）。

（二）利益冲突处理程序

1.员工发现潜在利益冲突时，须在3个工作日内向直属上级及合规部门提交书面申报，说明冲突类型、关联方信息及影响程度；

2.合规部门收到申报后，应在5个工作日内组织评估，判定是否构成实质性利益冲突；

3.经判定构成实质性利益冲突的，员工须主动申请回避相关业务环节，或由公司调整其工作内容；

4.未及时申报或隐瞒利益冲突导致公司损失的，将视情节轻重追究责任。

（三）亲属从业限制

1.员工近亲属不得在与员工岗位职责直接相关的供应商、客户或合作方中担任关键管理岗位（如采购对接、合同审批、财务结算等）；

2.员工近亲属在公司下属单位或关联企业任职的，须提前向人力资源部门报备，且不得参与涉及该员工分管范围的业务决策；

3.禁止员工通过非亲属名义代持、委托经营等方式规避上述限制。

四、商业交往行为规范

（一）礼品与款待管理

1.员工不得接受业务关联方提供的现金、购物卡、贵重礼品（单件价值超过500元）、消费卡券或其他财产性利益；

2.因商务礼仪需要接收的非财产性小礼品（如纪念品、样品，单件价值不超过200元），须在7个工作日内向合规部门登记备案，否则视为违规收受；

3.业务交往中涉及宴请、娱乐等消费时，须符合“必要、合理、适度”原则，单次人均消费不得超过公司规定标准（一般不超过300元），且不得安排高消费场所（如私人会所、豪华酒店套房等）；

4.禁止接受关联方提供的旅游、健身、美容等非公务性质的消费服务；

5.员工向业务关联方赠送礼品或安排款待时，须提前填写《商务开支审批表》，经直属上级及合规部门审核通过后方可执行，且标准不得超过上述限制。

（二）商业合作与资源分配

1.与供应商、客户签订合同时，须严格执行公司招标采购制度，禁止私下约定合作条件、泄露标底或通过“围标”“串标”等方式干预公平竞争；

2.禁止以“咨询费”“服务费”“居间费”等名义向关联方支付不合理费用，或通过第三方账户变相转移公司资金；

3.在业务合作中，不得要求关联方为本人或他人提供额外服务（如免费装修、子女入学便利等），不得强制关联方接受非必要的附加条件（如捆绑采购、指定品牌等）。

五、财务管理与资金使用规范

（一）费用报销管理

1.员工报销各类费用时，须提供真实、完整的原始凭证（发票、合同、消费明细等），禁止通过虚开发票、拆分单据、伪造签字等方式套取报销款；

2.差旅费用须严格按照公司《差旅费管理办法》执行，不得虚报行程、虚增天数或选择超出标准的交通、住宿方式；

3.业务招待费报销须注明接待对象、事由及参与人员，禁止将个人消费混入公务开支。

（二）资金使用与审批

1.涉及资金支付（如货款、服务费、赔偿金等）时，须严格履行“申请-审核-审批-支付”流程，禁止越权审批或绕过财务系统操作；

2.禁止将公司资金以个人名义存储、挪用或用于非公司业务的投资活动；