2025年金融风险管理师风险资本与资本工具创新专题试卷及解析.pdfVIP

2025年金融风险管理师风险资本与资本工具创新专题试卷及解析1

2025年金融风险管理师风险资本与资本工具创新专题试卷

及解析

2025年金融风险管理师风险资本与资本工具创新专题试卷及解析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、在巴塞尔协议III框架下，下列哪种资本工具被明确界定为合格的其他一级资

本（AT1）工具？

A、普通股

B、优先股

C、永续债

D、可转换债券

【答案】C

【解析】正确答案是C。永续债是典型的合格其他一级资本工具，因其没有到期日

且符合损失吸收能力要求。普通股属于核心一级资本（A选项错误），优先股通常归类

为二级资本（B选项错误），可转换债券在转换前属于债务工具（D选项错误）。知识

点：巴塞尔III资本工具分类。易错点：混淆永续债与优先股的资本属性。

2、关于应急可转债（CoCoBonds）的触发机制，下列描述最准确的是？

A、仅当银行股价跌破特定阈值时触发

B、仅在监管机构宣布银行破产时触发

C、当资本充足率低于预设阈值或监管判断时触发

D、在定期压力测试结果公布时自动触发

【答案】C

【解析】正确答案是C。CoCo债券具有双重触发机制：会计触发（资本充足率低于

阈值）和监管触发（监管机构判断）。A选项描述的是股价触发型工具，B选项过于滞

后，D选项不符合实际机制。知识点：混合资本工具条款设计。易错点：忽略监管自主

权触发条件。

3、在资本工具创新中，“损失吸收能力”（LossAbsorptionCapacity）的核心特征是？

A、优先于普通股承担损失

B、通过减记或转股实现资本补充

C、仅覆盖信用风险损失

D、必须由政府担保

【答案】B

【解析】正确答案是B。损失吸收能力指工具能在危机时通过减记或转股直接补充

资本。A选项错误（普通股最后吸收损失），C选项范围过窄，D选项与市场化原则相

悖。知识点：资本充足性监管原则。易错点：混淆损失吸收顺序。

2025年金融风险管理师风险资本与资本工具创新专题试卷及解析2

4、下列哪项不属于《商业银行资本管理办法》对二级资本工具的合格标准？

A、期限不低于5年

B、无担保且清偿顺序次级

C、包含利率跳升机制

D、不含赎回激励条款

【答案】C

【解析】正确答案是C。利率跳升机制可能诱导银行提前赎回，不符合资本工具的

持续性要求。A、B、D项都是明确要求。知识点：中国版巴塞尔III资本工具规范。易

错点：忽视对赎回行为的限制性条款。

5、关于内部评级法（IRB）下的风险加权资产计算，关键驱动因素是？

A、违约概率（PD）和违约损失率（LGD）

B、资产规模和地理位置

C、客户类型和行业分类

D、历史损失数据和审计意见

【答案】A

【解析】正确答案是A。IRB法核心是PD和LGD的参数化计量。B、C项是辅助

维度，D项属于验证要素。知识点：信用风险资本计量框架。易错点：混淆基础数据与

核心参数。

6、在资本规划压力测试中，最需要关注的情景是？

A、基准情景下的盈利预测

B、极端但可能发生的系统性危机

C、历史最佳经营状况

D、单一行业周期波动

【答案】B

【解析】正确答案是B。压力测试旨在评估极端情景下的资本韧性。A项是常规预

测，C项无压力测试价值，D项覆盖面不足。知识点：压力测试方法论。易错点：将压

力测试等同于情景分析。

7、总损失吸收能力（TLAC）要求主要针对哪类机构？

A、所有商业银行

B、系统重要性银行（GSIBs）

C、政策性银行

D、金融租赁公司

【答案】B

【解析】正确答案是B。TLAC是FSB针对全球系统重要性银行的专项要求。A项

范围过宽，C、D项不适用。知识点：系统重要性金融机构监管。易错点：混淆TLAC

2025年金融风险管理师风险资本与资本工具创新专题试卷及解析