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企业并购尽职调查报告模板（必威体育精装版版，附风险分析）

一、引言

（一）报告编制目的

本报告旨在通过对**[目标公司全称]（以下简称“目标公司”）的全面尽职调查，系统梳理其在法律合规、财务状况、业务运营、ESG表现等方面的真实情况，精准识别并购交易中可能存在的各类风险，客观评估目标公司的价值与发展潜力，为[并购方全称]**（以下简称“并购方”）开展并购决策、交易谈判、风险防控及后续整合提供专业、可靠的依据，确保并购交易的合规性、安全性与可行性。

（二）调查范围与内容

本次尽职调查覆盖目标公司的全维度经营管理信息，具体范围包括但不限于：

法律维度：主体资格、股权结构、公司治理、资产权属、重大合同、投融资合规、税务法务、劳动用工、诉讼仲裁等法律事项的合规性与潜在风险。

财务维度：近三年及最近一期财务报表真实性、会计政策执行、盈利质量、资产负债结构、现金流状况、税务合规、或有负债等财务核心指标与风险点。

业务维度：行业环境、市场地位、商业模式、核心竞争力、客户与供应商关系、生产运营、研发能力、资质许可等业务运营关键要素。

ESG维度：环境合规（污染排放、节能降耗等）、社会责任（员工权益、供应链责任等）、公司治理（内控机制、反舞弊等）相关表现与风险。

并购专项维度：交易可行性、估值合理性、融资安排、整合风险、政策适配性等与本次并购直接相关的事项。

（三）调查方法与依据

1.调查方法

本次调查综合采用多种专业方法，确保信息的全面性、真实性与准确性：

文档核查：对目标公司提供的营业执照、公司章程、财务报表、合同协议、权属证明、审计报告等**[X]**类共计**[X]**份文件进行逐件审阅与交叉验证。

访谈沟通：与目标公司控股股东、核心管理层（董事长、总经理、财务负责人等**[X]**人）、关键部门员工及重要客户、供应商代表进行一对一访谈，形成**[X]**份访谈记录。

实地勘察：对目标公司主要生产基地、办公场所、仓储设施等**[X]**处场所进行实地查验，核实资产真实性与运营状况。

外部核查：通过国家企业信用信息公示系统、中国裁判文书网、税务总局公告平台、知识产权局数据库等**[X]**个官方渠道查询目标公司公开信息，与内部资料进行比对验证。

专业咨询：就税务合规、资产评估、行业趋势等专业问题咨询**[X]**家第三方机构，获取独立专业意见。

2.调查依据

本次调查严格遵循以下依据开展：

法律法规：《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国反垄断法》《企业会计准则》等国家现行有效法律法规及司法解释。

监管规定：中国证监会《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》、银保监会《并购贷款风险管理指引》等监管文件。

行业标准：《企业ESG尽职调查服务规范》等团体标准及行业惯例。

交易文件：并购方与目标公司签署的《必威体育官网网址协议》《尽职调查委托协议》等相关文件。

资料来源：目标公司提供的书面资料、访谈记录、实地勘察结果及外部公开信息。

（四）报告声明与免责条款

本报告基于目标公司提供的资料及公开可查信息编制，调查范围受限于并购方委托及目标公司配合程度，对未提供或无法核实的信息不承担核查责任。

本报告仅针对本次并购交易提供参考，不构成任何投资决策的最终依据，并购方应结合自身情况独立判断。

本报告中涉及的财务数据、价值分析等内容仅供参考，具体估值需以专业资产评估机构结论为准。

本报告的有效期为自出具之日起**[6]**个月，若期间目标公司情况发生重大变化，本报告结论需重新核实。

本报告内容属于商业秘密，仅限并购方及相关授权方使用，未经书面许可不得向第三方披露或引用。

二、并购交易及目标公司概况

（一）并购交易基本情况

1.交易双方基本信息

项目

并购方（[并购方全称]）

转让方（[转让方全称]）

企业类型

[有限责任公司/股份有限公司]

[有限责任公司/股份有限公司/自然人]

统一社会信用代码

[具体代码]

[具体代码/身份证号]

注册地址

[详细地址]

[详细地址]

法定代表人

[姓名]

[姓名]

注册资本

[金额]

[金额]

经营范围

[核心经营范围]

[核心经营范围]

股权结构

[主要股东及持股比例]

[主要股东及持股比例/自然人背景]

主营业务

[核心业务及行业地位]

[核心业务及与目标公司关系]

2.交易核心要素

交易标的：目标公司**[100%/X%]**股权（对应注册资本**[金额]**）及相关权益。

交易模式：[股权收购/资产收购/合并重组]。

交易对价：暂估人民币**[金额]**万元，最终以资产评估结果及交易双方协商确定。

支付方式：[现金支付/股权支付/混合支付]，其中首期支付**[比例/金额]，剩余款项按[分期支付条件