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企业管理资料范本差旅费用管理制度3.docx

第一章总则

第一条目的与依据

为规范公司差旅费用的管理，合理控制差旅费用支出，提高资金使用效益，保障员工出差期间的基本需求，根据国家有关法律法规及公司财务管理制度，特制定本制度。

第二条适用范围

本制度适用于公司全体员工因公出差所发生的交通、住宿、餐饮、通讯等相关费用的管理。子公司及分支机构可参照本制度执行，也可根据实际情况制定相应管理办法，但不得与本制度相抵触。

第三条基本原则

（一）必要性原则：出差必须有明确的公务目的和合理的出差计划，严格控制

第二章出差审批管理

第五条出差申请

（一）员工出差前须填写《出差申请表》，注明出差事由、目的地、时间、人数、交通工具及预算费用等内容，经部门负责人审核后，按审批权限报请批准。

（二）出差申请应提前三个工作日提交，紧急情况可先口头请示，事后两个工作日内补办书面手续。

（三）跨部门或跨区域的联合出差，由牵头部门统一申请，明确各部门出差人员及费用分摊方式。

第六条审批权限

（一）部门内普通员工出差，由部门负责人审批；

（二）部门负责人出差，由分管副总经理审批；

（三）副总经理出差，由总经理审批；

（四）总经理出差，由董事长审批；

（五）出国（境）出差，无论职级，均须经总经理办公会审议通过后报董事长批准。

第七条出差变更

（一）出差期间如需变更出差计划（包括延长出差时间、变更出差地点、增加出差人员等），须及时向原审批人请示并获得批准，紧急情况下可先电话请示，事后补办书面手续。

（二）出差变更导致费用增加的，须在《出差变更申请表