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基金从业资格考试《证券投资基金基础知识》试题汇编卷一

单项选择题

1.关于收益率曲线，以下表述错误的是（）。

A.收益率曲线大多是向下倾斜的，偶尔也会呈水平状或向上倾斜

B.当收益率曲线向上倾斜时，长期利率高于短期利率

C.当收益率曲线水平时，长期利率等于短期利率

D.当收益率曲线向下倾斜时，长期利率低于短期利率

参考答案：A

【慧考解析】上升收益率曲线是最常见的形态。

2.下列关于固定利率债券的表述中，错误的是（）。

A.固定利率债券有固定到期日

B.固定利率债券有固定面值

C.固定利率债券在到期日一次性支付利息和本金

D.固定利率债券有固定票面利率

参考答案：C

【慧考解析】固定利率债券是由政府和企业发行的主要债券种类，有固定的到期日，并在偿还期内有固定的

票面利率和不变的面值。即使市场利率或者发行人的信用等级改变，债券发行人要偿付的利息也不会变。通

常固定利率债券在偿还期内定期支付利息，并在到期日支付面值。

3.下列报表中，反映的是企业某一段会计期间的财务情况的报表有（）。

Ⅰ.资产负债表

Ⅱ.利润表

Ⅲ.现金流量表

A.Ⅰ.Ⅱ

B.Ⅱ.Ⅲ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

D.Ⅰ.Ⅲ

参考答案：B

【慧考解析】资产负债表报告了企业在某一时点的资产.负债和所有者权益的状况，报告时点通常为会计季末

.半年末或年末。资产负债表反映了企业在特定时点的财务状况，是企业经营管理活动结果的集中体现。

4.同业拆借对金融市场具有重要意义，主要表现在（）。

A.同业拆借的资金用于缓解金融机构的中长期资金紧张

B.同业拆借市场不能提高资金拆出方的获利能力

C.同业拆借利率作为市场的基准利率，是衡量市场流动性的重要指标

D.同业拆借市场的存在必然增加金融机构的流动性风险

参考答案：C

【慧考解析】同业拆借利率作为市场的基准利率，是衡量市场流动性的重要指标，为市场上其他利率的确定

提供了重要的参考依据。

5.某日，A投资者在场内申购了B货币ETF，则该笔交易适用的交收规则是（）。

A.T+0逐笔非担保交收

B.T+0货银对付担保交收

C.T+1逐笔非担保交收

D.T+1货银对付担保交收

1

参考答案：D

【慧考解析】我国证券市场中，在多边净额结算方式下，已实现对货币ETF申购与赎回业务进行T+1货银对付

担保交收。

6.在基金运作过程中，下列费用中应由基金投资者自己承担，不能从基金资产中列支的是（）。

A.基金合同生效后的信息披露费用

B.销售服务费

C.基金份额持有人大会费用

D.基金转换费

参考答案：D

【慧考解析】下列与基金有关的费用可以从基金财产中列支：（1）基金管理人的管理费。（2）基金托管人

的托管费。（3）销售服务费。（4）基金合同生效后的信息披露费用。（5）基金合同生效后的会计师费和律

师费。（6）基金份额持有人大会费用。（7）基金的证券交易费用。（8）按照国家有关规定和基金合同约定

，可以在基金财产中列支的其他费用。所以此题选D。

7.下列关于投资政策说明书的说法中，错误的是（）。

A.制定投资政策说明书的好处之一是有助于合理评估投资管理人的投资业绩

B.投资政策说明书能够帮助投资者制定切合实际的投资目标

C.投资政策说明书在制定之后不能一成不变，也不能想变就变，只能每年定期地进行更新

D.制定投资政策说明书的关键环节之一是对投资者需求进行分析

参考答案：C

【慧考解析】首先，能够帮助投资者制定切合实际的投资目标；其次，能够帮助投资者将其需求真实.准确

.完整地传递给投资管理人，有助于投资管理人更加有效地执行满足投资者需求的投资策略，避免双方之间的

误解；最后，有助于合理评估投资管理人的投资业绩。所以选项ABD正确。由于投资政策说明书中涉及的投资

者需求会不断变化，投资政策说明书在制定之后也不能一成不变，需要定期或不定期地进行重新审核与更新

，以确保与投资者需求的变化保持一致。C选项错误，所以此题选C。

8.目前，我国银行间市场债券结算业务类型不包括（）。

A.利率互换

B.现券业务

C.买断式回购业务

D.债券借贷

参考答案：A

【慧考解析】2013年12月31日，中国人民银行批准上海清算所开展人民币利率互换集中清算业务。所以此题

选A。

9.货币市场工具不包括（）。

A.397天以内的资产支持专项计划

B.1年以内的债券回购

C.1年以内的定期存款

D.397天以内的债