财务管理制度及岗位职责.docxVIP

第1篇

一、前言

为了规范公司的财务管理工作，确保财务活动的合法性、合规性、有效性，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

二、财务管理制度的总体要求

1.遵守国家法律法规和政策，严格执行国家统一的会计制度。

2.坚持真实性、完整性、准确性、及时性的原则，保证财务信息的真实、准确、完整。

3.强化预算管理，优化资源配置，提高资金使用效率。

4.严格执行财务审批制度，规范财务审批流程。

5.加强财务风险防范，确保公司资产安全。

6.严格内部审计，加强内部控制，防范舞弊行为。

三、财务管理组织架构

1.设立财务部，负责公司财务管理工作。

2.财务部设部长1名，副部长1-2名，财务主管若干名，会计若干名。

3.各部门负责人协助财务部长开展工作。

四、岗位职责

（一）财务部长

1.负责组织制定公司财务管理制度，并组织实施。

2.组织编制公司年度财务预算，并组织实施。

3.审批公司重大财务事项，确保财务活动合法合规。

4.监督、检查各部门的财务工作，确保财务管理制度执行到位。

5.负责组织公司内部审计工作，防范舞弊行为。

6.定期向上级领导汇报公司财务状况。

（二）财务副部长

1.协助财务部长开展财务管理工作。

2.负责组织编制公司月度、季度财务报表，及时向领导汇报财务状况。

3.协助审批公司重大财务事项。

4.监督、检查各部门的财务工作。

5.协助组织公司内部审计工作。

（三）财务主管

1.负责所辖部门的财务管理工作。

2.组织编制所辖部门的月度、季度财务报表，及时向领导汇报财务状况。

3.负责所辖部门的财务预算编制、执行、监控工作。

4.审批所辖部门的日常财务支出。

5.协助审批公司重大财务事项。

6.监督、检查所辖部门的财务工作。

（四）会计

1.负责编制会计凭证、登记账簿、编制财务报表。

2.负责公司日常财务核算工作。

3.负责财务数据的收集、整理、分析。

4.协助财务主管开展财务预算、监控工作。

5.负责所辖部门的财务审批工作。

6.协助组织公司内部审计工作。

五、财务管理流程

1.预算编制：各部门根据公司年度财务预算，编制本部门的月度、季度财务预算，经财务主管审核后，报财务部长审批。

2.财务审批：各部门提出财务支出申请，经财务主管审批后，报财务部长审批。

3.财务核算：会计根据财务凭证，进行会计核算，编制财务报表。

4.财务报告：财务主管编制月度、季度财务报表，经财务部长审核后，报公司领导审批。

5.财务监控：财务部长、财务主管定期检查各部门的财务工作，确保财务管理制度执行到位。

六、财务风险防范

1.建立健全内部控制制度，明确各部门、各岗位的职责权限。

2.加强财务审批权限管理，严格控制资金支付。

3.定期进行财务审计，发现问题及时整改。

4.加强员工培训，提高员工的法律意识、财务风险意识。

5.建立健全财务风险预警机制，及时防范和化解财务风险。

七、附则

1.本制度由财务部负责解释。

2.本制度自发布之日起施行。

3.本制度如与国家法律法规及政策相抵触，以国家法律法规及政策为准。

4.本制度如有未尽事宜，由公司领导决定。

本制度的制定和实施，旨在规范公司财务管理工作，提高财务管理水平，为公司发展提供有力保障。各部门应高度重视，认真执行，共同维护公司财务秩序。

第2篇

一、总则

为加强公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保财务信息的真实、准确、完整，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

二、财务管理原则

1.合法性原则：遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。

2.真实性原则：财务信息必须真实、准确、完整，不得虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

3.及时性原则：财务信息要及时反映公司财务状况和经营成果。

4.安全性原则：确保资金安全，防范财务风险。

5.效益性原则：提高资金使用效率，实现公司经济效益最大化。

三、财务管理组织架构

1.财务部：负责公司财务管理工作，包括财务规划、预算管理、会计核算、资金管理、税务筹划等。

2.财务总监：负责全面领导财务部工作，对财务部工作进行监督和考核。

3.会计人员：负责具体会计核算、报表编制、税务申报等工作。

四、财务管理岗位职责

（一）财务总监岗位职责

1.负责制定公司财务战略和规划，组织实施财务管理制度。

2.负责领导财务部工作，协调各部门之间的财务关系。

3.负责审核公司财务报告，确保其真实、准确、完整。

4.负责监督公司资金使用情况，确保资金安全。

5.负责组织公司税务筹划，降低税负成本。

6.负责公司财务风险管理工作。

（二）财务部经理岗位职责

1.负责组织实施财