2025年综合类-理财规划师职业道德-理财规划师基础知识-第一章理财规划基础历年真题摘选带答案(5卷.docxVIP

2025年综合类-理财规划师职业道德-理财规划师基础知识-第一章理财规划基础历年真题摘选带答案(5卷单选题百道集合)

2025年综合类-理财规划师职业道德-理财规划师基础知识-第一章理财规划基础历年真题摘选带答案(篇1)

【题干1】理财规划的核心目标中不包括以下哪项？

【选项】A.实现财富保值增值B.提升客户财务风险意识C.满足客户特定生命周期需求D.直接参与股票市场交易

【参考答案】D

【详细解析】理财规划的核心目标是综合评估客户财务状况，制定长期财富管理方案，D选项属于具体投资行为，超出规划师职责范围。

【题干2】以下哪项属于固定收益类理财工具？

【选项】A.股票基金B.可转债C.银行结构性存款D.货币基金

【参考答案】C

【详细解析】银行结构性存款以存款为基础，嵌入衍生品合约，收益与利率或指数挂钩，属于固定收益类工具。A、B为权益类，D为低风险货币基金。

【题干3】根据风险等级划分，以下哪项属于R4级（极高风险）理财工具？

【选项】A.国债B.银行定期存款C.创业板股票D.大额存单

【参考答案】C

【详细解析】R4级工具需满足波动率超过30%、无明确退出机制等特征，创业板股票因波动性大且流动性差符合标准。A、B、D均属低风险（R1-R2）或中低风险（R3）。

【题干4】税收规划中“合理避税”与“偷税漏税”的核心区别在于？

【选项】A.是否通过专业机构操作B.是否改变收入来源性质C.是否遵循税法规定程序D.是否产生实际税务成本

【参考答案】C

【详细解析】合理避税需符合税法允许的税收优惠政策，如利用专项扣除条款，而偷税漏税则通过伪造凭证等违法手段逃避纳税义务。

【题干5】以下哪项属于理财规划中的现金流管理工具？

【选项】A.保险金信托B.股权质押C.税收递延型养老保险D.跨境理财通

【参考答案】C

【详细解析】税收递延型养老保险通过暂缓缴费时间实现现金流错配，C项直接关联现金流规划。A为资产传承工具，B属融资工具，D为跨境投资渠道。

【题干6】客户风险评估中，“保守型投资者”通常对应的风险偏好指数是？

【选项】A.5-7分B.8-10分C.11-13分D.14-15分

【参考答案】A

【详细解析】主流风险评估模型中，5分（极保守）至10分（稳健）为低风险区间，A选项准确对应保守型投资者。B、C、D分属稳健、平衡、激进型。

【题干7】理财规划中“生命周期理论”强调的核心原则是？

【选项】A.财富最大化原则B.风险分散原则C.适配性原则D.动态调整原则

【参考答案】C

【详细解析】生命周期理论主张根据客户年龄、家庭阶段等设计匹配的财务方案，适配性原则是理论基础。动态调整（D）是实施手段，非核心原则。

【题干8】以下哪项属于理财规划中的“债务重组”范畴？

【选项】A.房贷利率转换B.信用卡分期C.资产抵押贷款D.债务展期协商

【参考答案】D

【详细解析】债务重组特指通过协议延长还款期限、降低利率等方式解决债务危机，A、B为债务优化，C为融资行为。

【题干9】根据《资管新规》，理财产品销售中“适当性管理”必须遵循的“双录”要求指？

【选项】A.录音+录像B.录音+现场检查C.录像+客户签名D.录音+风险确认书

【参考答案】A

【详细解析】双录即录音和录像，要求销售过程全程记录客户身份、风险测评、产品风险等级等信息。其他选项仅为部分流程。

【题干10】客户资产配置中“60/40法则”通常指？

【选项】A.60%高风险资产+40%低风险资产B.60%现金类+40%权益类C.60%固定收益+40%股票基金D.60%负债率+40%净资产

【参考答案】A

【详细解析】60/40法则强调高风险资产（如股票）与低风险资产（如债券）的配置比例，B选项混淆了现金与权益属性，C未体现风险对冲逻辑。

【题干11】理财规划师在处理“遗产规划”时，首要考虑的法律文件是？

【选项】A.遗嘱B.保险金信托协议C.公证处声明D.家庭财产协议

【参考答案】A

【详细解析】遗嘱是法定继承依据，保险金信托需以遗嘱为底层资产，其他选项为辅助工具。

【题干12】客户风险评估中，“可承受最大损失”的计算公式为？

【选项】A.年收入×5%B.可支配收入×20%C.资产×风险承受力指数×年化波动率D.损失金额/本金×100%

【参考答案】C

【详细解析】C项符合行业标准模型，如本金100万、风险指数8（对应±8%波动）、年化波动