面料库存盘点清查制度.doc

面料库存盘点清查制度

一、总则

1.目的

本制度旨在规范服装厂面料库存盘点清查工作，确保面料库存数据的准确性、及时性和完整性，有效控制库存水平，提高运营效益，保障企业生产经营活动的顺利进行。同时，通过严谨的盘点清查工作，落实安全生产要求，体现企业对资源管理的重视和对员工工作的支持，契合企业文化中注重细节、追求高效的理念。

2.适用范围

本制度适用于服装厂全体涉及面料库存管理的员工，包括但不限于仓库管理人员、采购人员、生产计划人员以及相关财务人员。同时，在涉及客户定制面料相关库存时，对客户相关权益和配合义务也有相应规定。

3.基本原则

-真实性原则：盘点清查工作必须如实反映面料库存的实际情况，确保数据真实可靠。

-准确性原则：严格按照规定的方法和程序进行操作，保证盘点清查结果准确无误。

-及时性原则：定期进行盘点清查工作，及时发现和解决库存管理中存在的问题。

-全面性原则：涵盖所有库存面料，包括在库、在途、委托加工等不同状态的面料。

二、组织架构与职责划分

1.盘点清查领导小组

-组成：由服装厂总经理担任组长，财务总监、生产总监担任副组长，成员包括采购部门负责人、仓库主管等。

-职责：全面领导和统筹面料库存盘点清查工作；制定盘点清查工作的方针和政策；协调解决盘点清查过程中出现的重大问题；对盘点清查结果进行审核和决策。

2.盘点清查工作小组

-组成：由仓库主管担任组长，成员包括仓库保管人员、采购人员、财务人员、生产计划人员等。

-职责：具体负责面料库存盘点清查工作的实施，包括制定盘点计划、组织盘点人员培训、执行盘点操作、记录盘点数据、编制盘点报告等。

3.各成员职责

-仓库保管人员：负责所保管面料的实物盘点工作，确保账实相符；整理和清洁仓库，保证面料存放整齐有序；配合其他部门人员进行盘点清查工作。

-采购人员：提供面料采购相关信息，包括采购订单、到货情况等；协助核实面料在途情况；对因采购原因导致的库存差异进行说明和处理。

-财务人员：负责制定盘点清查的财务规范和要求；对盘点数据进行财务审核；协助分析库存差异的财务影响；参与盘点结果的账务处理。

-生产计划人员：提供面料使用计划和生产需求信息；协助核实生产部门面料的实际领用和消耗情况；对因生产计划变动导致的库存差异进行说明和处理。

三、管理流程

1.盘点计划制定

-定期盘点计划：盘点清查工作小组应根据服装厂的生产经营特点和管理需求，制定年度、季度和月度盘点计划。年度盘点计划应明确全年盘点的次数、时间安排、参与人员等；季度和月度盘点计划在此基础上进一步细化，确保盘点工作有序进行。

-不定期盘点计划：在发生重大生产计划调整、仓库管理模式变更、人员岗位变动等特殊情况时，应及时制定不定期盘点计划，对相关面料库存进行盘点清查。

2.盘点前准备

-资料收集：仓库保管人员整理库存面料的出入库记录、库存台账等资料；采购人员收集采购订单、到货凭证等相关文件；财务人员准备好库存账目和相关财务报表。

-工具准备：准备好盘点所需的工具，如盘点表、计算器、标签、计量器具等，并确保工具的准确性和完好性。

-人员培训：盘点清查工作小组组织参与盘点的人员进行培训，明确盘点目的、方法、程序和要求，确保盘点人员熟悉盘点工作流程和操作规范。

3.盘点实施

-实物盘点：仓库保管人员按照规定的盘点方法和顺序，对库存面料进行逐一清点、核对和计量。对于不同规格、型号、批次的面料要分别进行盘点，并在盘点表上详细记录面料的名称、规格、数量、存放位置等信息。

-账实核对：财务人员根据仓库保管人员提供的盘点表，与库存账目进行核对，检查账实是否相符。如发现账实不符，应及时记录差异情况，并与相关人员进行沟通核实。

-在途和委托加工面料盘点：采购人员负责对在途面料进行跟踪和盘点，核实其数量、状态和预计到货时间；对于委托加工的面料，应与加工单位进行沟通协调，获取加工进度和面料库存信息，并进行相应的盘点记录。

4.盘点结果汇总与分析

-数据汇总：盘点结束后，盘点清查工作小组对盘点数据进行汇总整理，编制面料库存盘点报告。报告内容应包括盘点时间、范围、实际库存数量、账面库存数量、差异数量及金额、差异原因分析等。

-差异分析：针对盘点过程中发现的账实差异，由盘点清查工作小组组织相关人员进行深入分析，查找差异产生的原因，如采购误差、出入库记录错误、损耗、丢失等。对于因管理不善导致的差异，要明确责任人和责任部门。

5.盘点结果处理

-账务调整：财务人员根据盘点结果和差异分析情况，按照财务制度的规定对