原材料退库审批流程制度.doc

原材料退库审批流程制度

一、总则

1.目的

本制度旨在规范服装厂原材料退库审批流程，确保原材料退库操作的准确性、及时性和规范性，有效控制成本，保障生产运营的顺利进行，同时维护企业的经济效益和良好的供应链关系。

2.适用范围

本制度适用于服装厂全体涉及原材料采购、使用、仓储管理等环节的员工以及相关供应商。

3.制定依据

依据服装厂的运营特点、管理需求以及行业规范，结合企业的企业文化和经营理念制定本制度。我们秉持着“质量至上、高效协作、创新发展”的经营理念，致力于打造一个高效、有序的生产运营环境，本制度以此为指导原则，确保各环节符合企业的整体发展方向。

二、组织架构与职责划分

1.采购部门

-负责与供应商沟通原材料退库相关事宜，了解供应商的退货政策和流程。

-审核原材料退库申请，判断是否符合采购合同约定的退货条件。

-跟进退库进度，确保与供应商协商一致的退货安排得到有效执行。

2.仓库部门

-接收生产部门或其他相关部门退回的原材料，进行初步的清点和验收。

-对退库原材料进行妥善保管，确保其质量和数量不受损。

-按照规定的流程办理退库手续，准确记录退库信息。

3.生产部门

-当发现原材料存在质量问题、剩余不用等情况时，及时填写原材料退库申请表。

-对退库原材料进行必要的整理和标识，以便仓库部门接收。

-协助采购部门和仓库部门处理退库过程中出现的问题，如提供相关的质量检验报告等。

4.质量检验部门

-对退库原材料进行质量检验，确定是否符合退货标准。

-出具质量检验报告，为退库审批提供依据。

-对于因质量问题退库的原材料，跟踪后续处理情况，防止不合格原材料再次流入生产环节。

5.财务部门

-审核原材料退库对财务账目的影响，确保退货涉及的款项结算准确无误。

-监督退库流程中的成本核算，避免不必要的成本损失。

-与采购部门、仓库部门协作，完成相关财务手续的办理。

三、管理流程

1.退库申请

-生产部门在发现原材料需要退库时，应填写《原材料退库申请表》，详细注明退库原材料的名称、规格、型号、数量、批次、退库原因等信息。对于因质量问题退库的，需附上质量检验部门出具的不合格报告。

-将填写完整的申请表提交给部门负责人审核，部门负责人应根据实际情况核实退库原因和数量的合理性，签署审核意见后提交给采购部门。

2.采购部门审核

-采购部门收到《原材料退库申请表》后，对照采购合同条款，审核该退库申请是否符合退货条件。

-与供应商取得联系，沟通退库事宜，了解供应商的处理意见和要求。如供应商对退库有特殊规定或需要提供相关证明材料，采购部门应及时告知生产部门和质量检验部门进行准备。

-根据与供应商的沟通结果，在申请表上签署审核意见。若审核通过，将申请表流转至仓库部门；若不符合退货条件，应注明原因并将申请表退回生产部门。

3.仓库接收

-仓库部门在收到经采购部门审核通过的《原材料退库申请表》后，安排人员接收退库原材料。

-对退回的原材料进行清点和验收，核对其名称、规格、型号、数量、批次等信息是否与申请表一致。同时检查原材料的包装和外观质量，如有异常情况应及时记录并反馈给采购部门和生产部门。

-验收合格后，将原材料妥善存放于指定区域，并在库存管理系统中录入退库信息，更新库存台账。

4.质量检验

-质量检验部门根据退库原因，对退库原材料进行质量检验。对于因质量问题退库的原材料，按照相关质量标准进行详细检验，确定不合格的具体项目和程度。

-检验完成后，出具《质量检验报告》，明确原材料是否符合退货标准。将检验报告提交给采购部门，作为退库审批的重要依据。

5.审批流程

-采购部门汇总《原材料退库申请表》、《质量检验报告》等相关资料，提交给主管领导进行最终审批。主管领导应综合考虑各方面因素，如退库对生产进度的影响、与供应商的合作关系、成本控制等，做出审批决定。

-若审批通过，采购部门根据审批意见，与供应商协商具体的退库方式、运输安排、退款事宜等，并将相关信息反馈给仓库部门和财务部门。若审批不通过，采购部门应及时通知生产部门和仓库部门，并说明原因。

6.退库执行

-仓库部门按照采购部门与供应商协商确定的退库方式，安排原材料的发运。在发运过程中，确保原材料的包装完好，数量准确，并保留相关的发货凭证。

-财务部门根据采购部门提供的退款信息，办理相应的财务手续，确保退货款项及时、准确地收回。同时，对退库涉及的成本进行核算和调整，保证财务数据的准确性。

7.记