产成品出入库管理制度.docx

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产成品出入库治理制度

1、目的

为了标准本公司产成品出入库治理制度，保证财产物资的安全，促进岗位间的监检力度，做到账实相符，提高本公司财务核算水平，特制定本制度。

2、适用范围

适用于本公司产成品入库〔自产入库、外购入库、基地调拨入库〕、出库〔销售出库、内部领用出库、基地调拨出库〕的相关治理。

3、职责

财务部负责产成品出入库治理制度的完善与监控、负责产成品出入库价格的核算、负责产成品出入库数量的审核。

选购部负责外购产成品的选购并确保运输过程中产成品的品质及安全，负责不合格产成品的退换处理等。

仓储部负责产成品的数量、负责产成品出入库的治理，严格遵守公司产成品出入库治理制度，确保产成品库存数量的完整及品质的安全。

质管部负责产成品入库的质量验收治理。

生产部负责自产产成品在入库前的保管、负责自产入库产成品的数量统计，确保数据准确。

客户效劳部负责产成品出库的接单、审单、制单〔〈发货清单〉、〈货物清单〉〕。

4、入库、出库、退库流程

入库

自产入库

车间操作工在完成生产后将产品整齐排放于车间定点产品的位置，经质管部对车间产品进展检验并作好产品质量状态标识后，由专职入

库员与车间班长一起清点可入库产成品数量〔PVC管材实行即时入库，其余产品定时入库〕，填制一式三联入库单〔第一联，由专职入库员送仓储部账务员作入账的依据；其次联，生产车间记账，由生产部统计员编制产量日报表；第三联，由专职入库员留存〕，入库单由当班班长和专职入库员签字确认，并由专职入库员指挥搬运工把可入库的合格产品分门别类地拉入成品仓库；

生产完毕后，车间班长收集专职入库员填写的《入库单》的第

二联和自己填写的《产品入库通知单》交给生产统计员作为入库依据，编制《产量日报表》；

对特别定做产品入库时，严格按要求数量进展入库，对数量的不够的定做产品准时反响生产部；

专职入库员到产品存放现场收集质管员开具的《产品入库卡》，进展入库产品质量状态的核对；

专职入库员待产品全部从车间搬运到成品仓库后，将经签字确认的《入库单》送达仓储部账务员作入库账务处理；

专职入库员在入库过程中，对入库产品的堆放等进展有效跟踪，避开产品堆放错误；

仓储部账务员凭专职入库员传递过来的《入库单》进展入账处理，入账后打印一式三联《入库清单》，并与生产部统计员每日核对确认。其中白联交生产部、红联由仓储部留存、黄联在月底传递至财务部；

仓库后续检验不合格品的处理：已入库的产品，如在后续检验中觉察不合格的，由质管部向生产部、仓储部出具《不合格品评审处置表》。如为生产的缘由，其入库的不合格品由生产部与仓储部同时作红字入库处理；如为仓储的缘由，由仓储部申请，并编制《仓储部损坏产品明细表》

〔做好统计和通报工作〕，经财务部审核，报经公司领导审批同意后作报

废处理；

待检品的入库处理：待检品应明确标识，单独存放。待检品实行白班入库制，经检测合格及评审放行的产品，由白班现场质检员〔中、夜班产量作好与白班现场质检员的交接工作〕开具《产品入库卡》。实物入库时需由生产部统计员，仓储部专职入库员及白班质检员到场，产品由白班搬运工搬运进仓库。不合格产品，由车间班长按《不合格品评审处置表》交粉碎车间作废料处理。原则上待检品必需在第一个白班处理完毕，并于当天做好成品入库和废料的移交工作，特别状况需生产主管领导确认的必需于5个工作日内处理完毕；

生产部统计员对班长提交的《入库单》及《产品入库通知单》

进展产量核对，核对无误后作账务处理并编制《产量日报表》；仓储部账务员以专职入库员供给的《入库单》为入库依据编制《入库清单》，每天与生产部统计员进展核对确认；财务部每月核对《产量日报表》与《入库清单》数据的全都性。

外购入库

需求部门依据需要负责选购申请的提出，选购部依据公司领导签批的

《物资申购单》安排选购。外购产成品送成品仓库，由仓储部填制《产成品送检通知单》交质管部，经质管部检测合格，质检员开具《产品入库卡》送仓储部，由仓储部办理入库手续〔经质管部检测如不合格，由选购部作退货处理〕，并与《物资申购单》上注明的物资品名、规格、数量进展核对。入账后打印一式三联《入库清单》，其中白联交选购部、红联由仓储部留存、黄联在月底传递至财务部。财务部每月核对。

基地调拨入库：由仓储部提出并负责过程跟踪，报公司领导同意

后安排调拨

直发

仓储部账务员依据客户效劳部客户专员传递过来的《发货清单》进展入账处理，入账后打印一式三联《入库清单》，月底与发货基地核对确认。其中白联、红联由仓储部留存、黄联在月底传递至财务部。仓储部、财务部每月与调拨基地进展数据核对确认。

调拨

仓管员依据仓储部申请的《调拨单》收货，并通知质检员进展检验，仓储部账务员凭仓管员确认的发货基地传递过来的《货物清单》进展入账处理，入账后打印一式三联《入