会计财务管理 商业银行中小企业信贷风险管理.docVIP

PAGE 12 我国商业银行中小企业信贷风险管理研究 摘要 在现代金融体系中，商业银行无疑是重要的组成部分，在社会经济活动中，商业银行通过其资金结算和资金融通实现社会资金的周转流动，并且发挥了创造价值的功能。由于我国中小企业在历史发展过程中形成了很多顽疾，对其的信贷风险管理绝不能像过去对待国有大型客户那样。因此无论是国家还是银行都在努力探索适合中国国情的有效的信贷风险管理手段。本文以C银行为研究目标，对其经营现状进行深入研究，总结其在面对中小企业信贷业务中的风险点，并对完善其中小企业信贷业务的风险管理提出建议。 关键字：商业银行；中小企业；信贷业务；风险管理 目 录 TOC \o 1-3 \h \z \u 摘要 1 第一章 绪论 3 第二章 相关概念的界定 4 （一）中小企业划分标准 4 （二）中小企业信贷风险特征 4 （三）中小企业信贷风险存在的原因 5 第三章 C商业银行中小企业信贷风险管理现状分析 5 （一）C商业银行中小企业信贷业务规模 5 （二）C商业银行中小企业信贷存在的主要风险 6 （三）C商业银行中小企业贷中风险管理 7 第四章 C商业银行中小企业信贷风险管理存在的问题 7 （一）缺乏风险预警管理 8 （二）贷后管理工作不严格 8 （三）担保工作把控不足 9 （四）从业人员素质不够 10 第五章 C商业银行中小企业信贷业务风险管理建议 10 （一）加强风险预警管理 10 （二）推进贷后管理工作 11 （三）完善担保品管理工作 11 （四）提高从业人员素质 13 六、结论 13 参考文献 14 致 谢 15 第一章 绪论 风险是指某一特定危险情况发生的可能性和后果的组合。风险大致分为两种，一种强调了风险的不确定性，另一种则抢到了风险的带来损失的不确定性。风险并非狭义的遇到危险。经过时间的演变，风险成为了人们生活中的高频词汇。风险在生活中无处不在，而金融风险的发生频率更加集中，且有更大的破坏性和更深远的传染性。信贷风险是金融风险中最容易出现且最难管理的风险点。随着国际金融形势的变化，我国企业也受到了严重的打击，盈利能力每况愈下。许多中小企业纷纷关门大吉，没有盈利就无法偿还贷款，也就造成了许多不良贷款，直接给银行带来了巨大的损失。就当前金融市场环境而言，加大中小企业贷款已成为大多数商业银行的必由之路。所以，我们不能因存在风险而避而不做。如何合理的规避以及应对中小企业风险管理问题，并对其进行有效管理，也就成了我国商业银行的当务之急。 第二章 相关概念的界定 （一）中小企业划分标准 中小企业指的是相比于大型企业，在经营规模、资产规模、人员规模等方面都比较小的经济组织或单位。一般而言，各个国家会从质和量两个方面对中小企业进行界定。从质的方面讲，包括同业内地位、企业经营形式与管理方式等，量的方面主要涉及职员数量、资产总额等。目前，由于从量的方面更容易选取指标，数据更加直观，因此大部分国家都采用量的标准来划分中小企业。 （二）中小企业信贷风险特征 1、中小企业信贷风险具有难监控性 由于中小企业自身的资金有限，长期借债成为其获得短期资金的主要方式。很多中小企业在无法偿还贷款的时候，往往会采取借新债来填补旧债。同时因为中小企业的财务管理不够规范，信息不够公开，因此商业银行要调查清楚中小企业的信贷情况将付出更大的成本，商业银行是很难发现其存在的风险隐患，待到某一时机出现，风险事件才会突然显现。 2、中小企业信贷风险具有不确定性 中小企业信贷风险是一种随机性的经济现象。具有发生和不发生的两面性。因为中小企业生产规模小，企业的经营状况往往主要受到主要管理人员的影响，因此中小企业信贷风险往往具有不确定性。特别是中小企业信贷风险会在何时、何地发生更难预料。更不用说发生程度怎样，事前该如何把握。 （三）中小企业信贷风险存在的原因 信贷资金运动的不确定性。信贷资金在运动中保留自个，并在履行功能今后，流回到本来的付出者手中。信贷资金的完整运作进程包含着由钱银资金信贷资金生产运营资金信贷资金钱银资金的转化与复归。这一进程中各种不确定要素都会影响银行的信贷行动，然后诱发信贷风险。这些要素有准则要素、方针要素、经济波动要素和商业银行自身的运营缺点等。 商场经济危险的存在。商业银行生存与运作的经济基础是产品经济及其高档形状商场经济。商场机制在进步资源配置功率的一起，也增大了运营危险。产品经济是为产品交换而发生的经济形状，假如在社会再生产进程中不能完成由产品到钱银的惊险跳动，而社会再生产就不也许完成在时间上的持续和在空间上的连续，与之相对应的价值运动方式信贷资金运动也不也许完成二重付出与二重回流的良性循环。所以