马勇《金融监管学》第12章-反洗钱金融监管.pptxVIP

Anti-Money Laundering Financial Regulation第12章 反洗钱金融监管 1 本章主要内容2洗钱活动的特点与主要渠道反洗钱金融监管的方法与手段国际反洗钱联合监管的合作网络中国的反洗钱金融监管及未来发展 洗钱及其成因3洗钱的定义现代意义上的洗钱（Money Laundering），一般是指将毒品犯罪、走私犯罪和恐怖活动犯罪等违法所得及其收益通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上成为“合法化”收入的行为，一般包括处置（Placement）、离析（Layering）和归并（Integration）三个步骤洗钱活动日益猖獗的原因经济全球化的发展为洗钱犯罪提供了客观环境巨大的收益诱惑为洗钱犯罪提供了主观动机监管的宽松与制度漏洞为洗钱犯罪提供了金融活动的空间 洗钱的发展阶段与特点4洗钱的发展阶段原始阶段有组织阶段国际化阶段洗钱的主要特点多为跨国行为呈现出大宗化趋势手段多样化政治化 洗钱的主要渠道5金融渠道本国金融机构渠道、外国金融机构渠道、离岸金融中心渠道、互联网金融渠道投资渠道国内投资渠道、国外投资渠道贸易渠道通过国际贸易将黑钱转化为资产后变现其他地下钱庄、走私、赌博等 洗钱的相关危害妨碍金融正常运行影响国家经济秩序扰乱政治和社会秩序6 反洗钱金融监管的定义7反洗钱（Anti-Money Laundering）政府动用立法与司法力量，调动相关组织与力量识别可能的洗钱犯罪，并处置有关款项和惩罚相关机构和人士，以达到以预防和惩戒洗钱犯罪活动的目的反洗钱金融监管的三个主要环节识别：主要识别金融机构的资金变动侦察：通过确定目标行为是否为洗钱犯罪，决定下一步的工作走向（反洗钱工作的关键环节）处理：一旦确认相关行为确实是洗钱犯罪，则依法采取及时有效的措施予以控制、处置和定罪 反洗钱金融监管的机制设计8加强和完善反洗钱立法通过反洗钱立法，金融监管程序更为规范设立适合本国国情的金融监管制度央行+反洗钱情报分析专门机构+适合国情的现金交易报告制度（Cash Transaction Reporting System）充分发挥金融机构在反洗钱中的重要作用金融机构渠道是洗钱犯罪频繁使用的洗钱途径，因此具有重要战略地位积极开展反洗钱国际合作签订反洗钱双边或多边协定、形成国际与地区反洗钱组织联盟等 反洗钱金融监管的主要手段9法律手段（反洗钱工作的基本立足点）为反洗钱工作提供基本工作准则，使之有法可依行政手段国家运用行政力量有力贯彻反洗钱各项措施，将反洗钱任务细化到日常行政工作金融手段通过金融机构识别、监控和处理洗钱行为，提高反洗钱工作的效率科技手段监管当局需要与时俱进，不断提升反洗钱的科技手段和能力 全球性反洗钱合作网络10联合国（United Nations，UN）先后通过并实施了四项以上的相关法律法规，对洗钱犯罪定义与缔约国反洗钱法律责任提出了明确要求：《联合国禁止非法贩运麻醉药品和精神药物公约》，1988年12月通过《制止向恐怖主义提供资助的国际公约》，1999年12月通过《联合国打击跨国有组织犯罪公约》，2000年11月通过《联合国反腐败公约》，2005年12月生效 全球性反洗钱合作网络11反洗钱金融行动特别工作组（Financial Action Task Force on Money Laundering，FATF）最初是西方国家为研究洗钱危害、预防洗钱犯罪以及协调反洗钱国际行动而成立的政府间国际组织，后来逐步发展成为世界上最具有影响力的政府间反洗钱和反恐怖融资组织：《反洗钱40项建议与反恐融资9项特别建议》，简称《FATF40+9项建议》，最初颁布于1990年《打击洗钱、恐怖融资和扩散融资的国际标准：FATF建议》，颁布于 2012年 全球性反洗钱合作网络12巴塞尔银行监管委员会（Basel Committee on Banking Supervision，BCBS）《关于防止犯罪分子利用银行系统洗钱的声明》，1998年12月通过《洗钱和恐融资风险管理指引》，2014年1月发布国际刑事警察组织（International Criminal Police Organization，INTERPOL）“控制洗钱的三项原则”， 1995年提出艾格蒙特组织（Egmont Group）《关于金融情报中心的说明》 区域性反洗钱合作网络13欧洲理事会（The European Council）《欧洲反洗钱公约》欧盟（European Union，EU）《欧盟反洗钱指令》美洲国家组织（Organization of American States，OAS）《美洲反洗钱示范法》其他区域性反洗钱合作组织 中国反洗钱金融监管的法规体系14改革开放初期：反洗钱监管相对滞后1990年：《全国人民代表大会常务委员会关于禁毒的决定》2