马勇《金融监管学》第8章-保险业监管.pptVIP

* * * * * * * * * * Insurance Regulation 第8章 保险业监管 * 本章主要内容 * 保险监管的必要性 保险监管的基本框架 保险监管的主要内容 中国的保险监管体系 保险监管的定义与必要性 * 保险监管的定义 保险监管（Insurance Regulation）是指保险监管部门依据法律法规，运用合法有效的监管手段对保险市场及其组成部份进行强制性的监督与管理。广义的保险监管还包括保险行业协会、企业内部的内控部门以及社会力量对保险市场的监督管理。 保险监管的必要性 保险活动的社会重要性 保险业务的特殊技术性 保险偿付的监管必要性 保险监管的基本框架 * 目标 维护被保险人（保单持有人）的利益，促进形成高效、公平、安全、稳定的保险市场 主要原则 依法监管原则 公众利益原则 审慎监管原则 公平公开原则 保险监管的主要方式 公告监管 政府不直接监督、评价或干预保险公司的经营管理，而是由保险公司向监管部门和社会公众披露其经营业绩、财务状况和相关事项， 相对宽松，政府监管与社会监督相结合 规范监管 由国家制定指导保险业经营管理的一系列法律法规、规则规范和指导意见，要求保险市场参与主体共同遵守 ，更注重审查保险业的经营管理在形式上是否合法合规 实体监管 监管部门根据相关法律法规的授权，从保险公司的发起设立、经营管理、财务状况、资金运用、市场退出等多个方面，对保险业进行主动的全面监督和管理 * 保险监管的制度模式 美国 双层（联邦和州两个层面）监管模式，各州侧重于保险公司的财务状况和市场行为监管，而联邦政府主要在宏观协调和制定联邦保险计划等方面发挥作用 英国 一种典型的松散监管模式，以偿付能力，监管为核心，放宽对具体经营、费率制定乃至市场准入条件的限制，总体上具有政府监管宽松、行业自律性强、信息透明、监管统一等特点 日本 集中统一的严格监管模式，其主要特点是政府通过制定专门的保险市场管理法规，并通过设立专门的保险监管部门来实现对保险市场的统一管理 * 保险监管的主要内容 市场行为监管 偿付能力监管 财务监管 公司治理监管 保险市场其他要素的监管 * 保险监管的主要内容 市场行为监管 包括保险产品监管、销售行为监管、中介行为监管、服务行为监管、反保险欺诈等内容 组织监管：对保险机构的组织形式、市场准入与退出机制的监管 业务与经营监管：业务范围监管、条款与费率监管、经营行为监管和再保险监管 * 保险监管的主要内容 偿付能力监管 确保保险公司即使在发生超常损失的情况下，依然能如约履行赔偿责任 欧盟的偿付能力Ⅱ监管框架：由“三支柱”即定量要求、定性要求和信息披露要求构成 国际保险监管者协会的IAIS监管框架：国际保险监管者协会提出的“三支柱”和“三层级”的保险监管共同框架，为国际保险市场的偿付能力监管协同奠定了基础 美国的RBC监管框架：美国保险监督者协会推出了以风险资本要求法为核心的偿付能力监管制度，由监管预警、州保障基金体系、风险资本要求和监管行动构成 * 欧盟的偿付能力Ⅱ监管框架 * “三支柱”即定量要求、定性要求和信息披露要求： 保险监管：基于单个公司与集团公司 第一支柱 第二支柱 第三支柱 定量要求 定性要求 信息披露要求 ·准备金（最优估计、风险边际） ·资本要求（MCR、SCR） ·自有资金 ·公司治理 ·内部控制 ·风险管理 ·监管审核 ·监管报告 ·公众报告 ·透明度要求 国际保险监管者协会的IAIS监管框架 * 国际保险监管者协会（lAIS）明确了保险监管中的核心地位，提出了“三支柱”和“三层级”的保险监管共同框架： 保险监管的主要内容 财务监管 确保保险公司具有充足偿付能力的重要监管方式和手段 资产负债管理监管：对保险公司资产负债管理能力和资产负债匹配状况的监督管理 资金运用监管：保险资金投资监管的主要方式与内容包括限制投资范围和各类别比例、设置单项投资的限额和比例、加强资产与负债的计量标准管理、总量与流动性匹配管理、限制使用金融衍生工具等 准备金监管：各国一般以立法形式对提取或转结的保险责任准备金的种类、比例、方法和评估的标准方法等进行明确规定 * 保险监管的主要内容 公司治理监管 监督指导保险公司建立和实施有效的内部管理制度 股东与控制权监管：明确规定股东及实际控制人的资质要求、股权取得的方法、股东行为规范以及股东及实控人变更的审批报备管理要求等 高级管理人员监管：对董监高等高级管理人员的任职资格进行明确规定，并进行严格的资格审查 关联交易监管：避免保险公司通过不合理定价、制定不合理的交易条件以及产品和业务多层嵌套等手段进行不当利益输送 信息披露监管：明确信息披露的内容、形式、渠道与时间 * 保险监管的主要内容 保险市场其他要素