费用报销管理规定.pdfVIP

费用报销管理规定 1. 目的 为了规范全体员工费用报销管理，合理控制费用开支，结合公司实际情况，制定本规定。 2. 范围 适用于全体员工因公司经营管理发生的费用报销，包括：运费、仓储费、维修费、租赁费、办公 费、水电费、交通费、汽（柴）油费、停车过路费、招待费等涉及制造费用、管理费用、销售费用、财 务费用支出，其中差旅费报销按《差旅费报销管理规定》执行。 3. 职责 3.1财务部负责审核费用报销的合规性、合理性，以预算控制费用支出。 3.2各部门负责对本部费用支出的真实性、成果等情况负责，并控制本部门的费用支出在预算范围内。 3.3总经理负责总体管控各部门费用支出。 4.费用报销审批流程 4.1审批流程 流程图 权责要求 权责部门 经办人负责整理并粘贴好附件，单据齐全、发票真实。按业务类 经办人 型分别填写相应单据（如：现金报销单、招待费报销单、出租车 制单 报销单，需银行转帐的填写银行请款单），要求正楷字，填写完 经办部门 整、清晰，不得涂改，不得用铅笔、圆珠笔或红色字体的笔填 写。对业务的真实性、合法性、完整性负责。 部门负责人 部门负责人审核相关工作完成情况，对经办人费用支出进行监 审核 督，负责保证业务的真实性、费用的合理性、票据及单据的规 经办部门 范性。若发现不符合要求，立即退还给经办人整改。 负责审核单据是否齐全，书写是否规范，报销费用是否符合规 财务部会计 定，发票是否真实，是否有借款，相关签字是否真实。若发现 财务部 审核 不符合要求，立即退还给经办人整改。 负责对财务管理的执行情况全局监督，审核业务的合法性，负 财务部副总 责全面管控资金风险，统筹安排支付方式、资金情况。 财务部 审批 总经理 总体管控费用支出，具有审批决定权。 总经理 审批 负责按审批通过的费用报销单进行排款，确认支付。 财务部 财务部出纳 4.2审批附件要求 费用类型 提供附件 1、发票；2、双方签字盖章确认对账单，自制对账汇总表（如涉及物流责任 运费 需索赔，则附物流方的确认索赔函）；3、托运单；4、对应的送货单；5、 合同（(如有年度合同并已提供，则不需)。 1、发票；2、对账表（如需业务部确认挂帐数计算相关费用的，则需对口业 物流配送费、仓储费 务员签字确认费用；涉及索赔的则需确认函）；3、合同(如有年度合同并 已提供，则不需)。 1、发票；2、外协加工申请单（经申请部门负责人或技术部项目经理验收签 外协维修费 署） 租赁费（设备、房 1、付款通知书 2、发票 3、合同(如有年度合同并已提供，则不需) 屋） 招待费 1、发票；2、消费清单 办公费 1、发票；2、费用清单 汽/柴油费 1、发票；2、用油统计表 水电费 1、发票；2、缴费