船舶企业风险管理关键控制矩阵式样.doc

第 PAGE 1 页 共 NUMPAGES 2 页 船舶企业风险管理关键控制矩阵 末级流程编号 末级流程名称 风险点编号 风险描述 控制编号 控制描述 控制属性 控制责任 证明控制执行的相关文档 控制执行依据的相关制度 发现性/预防性 手工/自动/依赖系统的手工控制 控制频率 控制点负责部门 控制点负责岗位 流程负责人 1.9.1.1 风险事件识别 R1 风险信息收集要求不明确、信息不全面或质量不高，导致工厂无法全面识别潜在风险。 K1 1、成立风险管理机构，下设风险管理办公室（设在综合办），组织收集初始风险信息，建立风险事件识别机制。2、整理分析收集的信息，并与财务科、生产经营科等相关科室、事业部沟通后形成厂风险事件库，事件库记录厂面临的主要风险分为：业务风险、财务风险、市场风险、运营风险、法律风险等。　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　3、各科室、事业部要持续不断地收集相关风险信息，识别风险事件，对风险事件库进行及时的完善和更新，并将有关风险资料不定期报送综合办。 预防性 手工 不定期 各科室、事业部 厂风险管理机构主任 综合办主任 ××船厂风险事件库 《××轮船公司××船厂风险管理办法》 1.9.1.2 风险评估 R2 风险分析结果不准确、不合理，影响风险应对工作的效率和效果。 K2 1、风险管理办公室负责制定厂主要风险评估的工作细则，评估标准，风险评估计划，报厂风险管理机构审批后，组织、协调风险管理责任主体开展风险评估工作。特殊情况下，可请上级部门和外部中介机构等指导实施。2、各科室、事业部根据统一的风险评估标准，采取定性和定量相结合的方法，对风险发生的可能性和影响程度进行分析，确定风险打分和评级，由风险管理办公室汇总评估结果，确定年度重大风险。3、厂对风险管理信息实行动态管理，对新的风险和原有风险的变化及时进行重新评估。 预防性 手工 不定期 各科室、事业部 厂风险管理机构主任 综合办主任 ××船厂风险评估标准及风险评估表 《××轮船公司××船厂风险管理办法》 1.9.1.3 风险应对 R3 风险应对策略不合理、不完善，导致厂承担超出自身偏好/承受能力的风险或经营效率效果受到严重影响。 K3 1、 风险管理办公室根据业务类型和风险评估结果，结合实际不断修订和完善应对措施。2、 风险管理办公室组织每年总结和分析已制定的风险管理策略的有效性和合理性，结合实际不断修订和完善。3、风险管理办公室组织风险责任主体就风险事项制定的应对措施进行汇总，记录在年度风险管理报告中。4、对于重大风险应对措施和重要管理举措，需要风险责任主体纳入下一年度生产经营计划和年度预算中进行实施。5、对于突发事件，根据事件性质，风险责任主体应及时报告厂风险管理机构，采取相关应急预案，尽可能将突发事件控制在可控范围内。 预防性 手工 每年 各科室、事业部 厂风险管理机构主任 综合办主任 会议记录、纪要、年度风险管理报告 《××轮船公司××船厂风险管理办法》 1.9.1.4 风险监控 R4 缺乏完善的风险监控指标体系或体系设计不合理，导致无法有效检测和管理风险。 K4 风险管理办公室负责建立和完善重大风险预警制度，对重大风险进行持续不断的监测，及时发布预警信息，制定应急预案，报告风险管理机构审批。 预防性 手工 不定期 各科室、各事业部 厂风险管理机构主任 综合办主任 预警信息、应急预案、会议记录、纪要 《××轮船公司××船厂风险管理办法》 1.9.1.4 风险监控 R5 缺乏完善的风险监控沟通和落实机制，导致发现的重大风险事项无法有效得到解决和跟进。 K5 1、厂各科室、事业部不定期对风险管理工作进行自查，及时发现缺陷并加以改进，其检查评价结果应报送风险管理办公室备案。2、风险管理办公室不定期对各科室、事业部的日常风险管理工作的实施情况和有效性进行检查，并提出调整或改进建议。3、风险管理wei员按照工作细则的要求，每年召开厂风险管理工作会议。各单位就重大风险事项、风险应对措施、执行进度及自查情况进行上报，风险管理机构，对重大风险事项进行讨论，就应对措施的执行情况进行监督。 预防性 手工 不定期 各科室、事业部 厂风险管理机构主任 综合办主任 风险管理自查报告、检查资料、会议记录、纪要 《××轮船公司××船厂风险管理办法》 1.9.1.5 风险报告 R6 缺乏完善的风险管理报告体系或无法保证报告信息的质量，导致重要风险信息无法在厂内部畅通传递，影响风险管理效果。 K6 1、各科室、事业部按照统一的模板编制年度风险管理报告并上报风险管理办公室，风险管理办公室汇总形成年度风险报告并上报风险管理机构审批后